Coverdell Education Sparkonto Definition & Beispiel |

Was es ist:

Früher als Education IRA bezeichnet, ein Coverdell Education Sparkonto (oder Coverdell ESA) ist ein steuerbegünstigtes Sparkonto, das Eltern und Erziehungsberechtigten dabei helfen soll, sich auf die Ausgaben für die Erziehung ihres Kindes vorzubereiten.

So funktioniert es (Beispiel):

A Coverdell Education Savings Account kann im Namen von Minderjährigen unter 18 Jahren eröffnet werden. Die Beiträge werden auf maximal $ 2.000 (pro Kind) festgelegt und sind nicht steuerlich absetzbar, noch können sie aus Vorsteuergeldern stammen. Das Sparkonto wird dann bis zum Zeitpunkt der Ausschüttung steuerfrei.

Werden die Mittel für ausbildungsbezogene Aufwendungen einschließlich Unterricht, Gebühren, benötigte Bücher, Personal Computer und / oder Zimmer und Verpflegung verwendet, ist die Ausschüttung ebenfalls steuerpflichtig frei. Übersteigt der Verteilungsbetrag die Kosten für die Bildungsausgaben oder werden die Mittel für nicht erzieherische Aufwendungen verwendet, so werden die Einnahmen auf dem Konto als reguläres Einkommen betrachtet und entsprechend versteuert, zuzüglich einer zusätzlichen Steuer von 10%.

Die Ausbildungskosten sind nicht auf die Schul- und Universitätskosten beschränkt und können Grund- und Sekundarschulen, berufliche und andere qualifizierte postsekundäre Einrichtungen sowie höhere Bildung umfassen.

Für die Steuerpflichtigen gibt es Beitragsgrenzen auf der Grundlage ihres modifizierten bereinigten Bruttoeinkommens (WEISEN). Für einzelne Filer beträgt die modifizierte bereinigte Bruttoeinkommensgrenze 110.000 US-Dollar und 220.000 US-Dollar für Miteigentümer.

Wenn der Begünstigte die Gelder nicht vor dem 30. Lebensjahr zurückzahlt, muss das Konto innerhalb von 30 Tagen ausgeschüttet oder besteuert werden. Steuern können jedoch vermieden werden, wenn das gesamte Guthaben in ein neues Coverdell ESA für ein anderes Familienmitglied umgewandelt wird.

Warum es wichtig ist:

Die Kosten für Bildung sind hoch und steigen weiter (besonders dort, wo private Schulen und Hochschulen sind betroffen). ESAs bieten Eltern und ihren Kindern die Möglichkeit, mit Sparen für Bildungsausgaben zu beginnen, wenn ihre Kinder noch sehr jung sind. Auf diese Weise haben die in das Konto investierten Beiträge mehr Zeit, um mit Zinseszinsen zu wachsen.

InvestingAnswers Feature: Studiengebühren: 5 Wege, um Bildungsausgaben zu sparen