Setzen Sie Ihr Geld für das größere Wohl ein

Von Kathleen Nemetz, MBA, CFP

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Es ist wieder die Hauptsaison, eine Zeit, in der viele Anleger prüfen, ob ihre Investitionen auch zum Wohle des Guten wachsen können. Wenn Sie darüber nachdenken, wie Sie Ihr Notgroschen nähren und Ihren Wunsch, Gutes zu tun, weiter vorantreiben, sollten Sie bestimmte Arten von Investitionen und Strategien in Betracht ziehen.

Es gibt zwei grundlegende Methoden, um Ihr Geld so einzusetzen, dass es der Welt zugute kommt: Passen Sie Ihre Investitionen an Ihre Überzeugungen an und verwenden Sie steuerfreundliche gemeinnützige Spendenstrategien.

Sozialverantwortliches Investieren

Investitionen, die sowohl die Rendite als auch die sozialen Auswirkungen berücksichtigen, werden als sozial verantwortliches Investieren bezeichnet. Andere Moniker können ebenfalls verwendet werden, wie beispielsweise nachhaltiges und verantwortungsbewusstes Investieren, umweltbewusstes Investieren oder sozial bewusstes Investieren. Im Allgemeinen geht es darum, weltweit einen positiven Beitrag zu leisten, indem das Kapital in sozial vorteilhafte Bereiche der Wirtschaft geleitet wird. Abhängig von Ihren eigenen Überzeugungen und Werten können Sie Investitionen bevorzugen, die sich beispielsweise auf den Schutz der Umwelt konzentrieren oder Fair-Trade-Praktiken als Voraussetzung für Investitionen betrachten. Noch andere Investitionen können sich an religiösen Werten orientieren.

Durch die Anwendung von Kriterien, die auf solchen sozialen Zielen basieren, können Investoren ihr Geld auf vielfältige Weise einsetzen. Manche ziehen es vor, einzelne Aktien und Anleihen für diese Arten von Investitionen zu kaufen. Zum Beispiel können sie sich entscheiden, in Unternehmen zu investieren, die viel Geld oder einen Prozentsatz ihres Gewinns an die Gemeinschaft oder an Wohltätigkeitsorganisationen spenden. Oder Investoren ziehen es vor, städtische Anleihen zu kaufen, um Schulen zu bauen oder zu unterhalten, wodurch die Bildungsziele unterstützt werden. Andere Anleger möchten möglicherweise eine stärkere Diversifizierung, wobei sie sich auf Dutzende von öffentlich gehandelten Investmentfonds konzentrieren, die verschiedene Prinzipien zum Filtern von Anlagen vorschreiben, anstatt sich ausschließlich auf die Wertentwicklung zu konzentrieren.

Unabhängig von den Kriterien kann und sollte die Wertentwicklung der zugrunde liegenden Anlagen berücksichtigt werden. Gemäß dem Bloomberg-Ranking der nachhaltigen und verantwortungsbewussten Fonds haben sich die sozialverträglichen Investmentfonds in diesem Jahr weitgehend gut entwickelt. Neben der Leistung und den sozialen Auswirkungen müssen Sie jedoch auch die steuerlichen Konsequenzen und den Einfluss dieser Investitionen in Ihr Gesamtportfolio und Ihre Strategie berücksichtigen. Wenn Sie zum Beispiel einen Investmentfonds halten, kann dies zu steuerpflichtigen Ausschüttungen von Kapitalgewinnen führen, wenn Positionen innerhalb des Fonds gehandelt werden. Denken Sie also daran, wenn Sie einen Fonds für eine einzelne Aktie oder einen börsengehandelten Fonds wählen.

Steuerfreundliche Werkzeuge zum Spenden

Gebermittelfonds

Anleger, die höhere Steuerklassen in Anspruch nehmen, möchten möglicherweise ihre Ziele, die Steuerbelastung zu senken, durch den Einsatz eines von Gebern empfohlenen Fonds miteinander kombinieren. Wenn Sie für solche Fonds spenden, erhalten Sie einen Steuerabzug, Ihre Investition wächst steuerfrei, und die Anlageerträge können gemäß Ihren Empfehlungen an gemeinnützige Organisationen oder Wohltätigkeitsorganisationen verteilt werden. Diese Fonds können auch mit Screening-Kriterien für die im Portfolio verwendeten Anlagen eingerichtet werden.

Gemeinschaftsstiftungen, bei denen es sich um größere gemeinnützige Organisationen handelt, die Endowment-Konten für mehrere Wohltätigkeitsorganisationen in ihrer Region verwalten, bieten eine schlüsselfertige Methode für diese Art von Spenden, normalerweise mit niedrigen oder keinen Mindestbeträgen für die Anfangsgeschenke. Die Geber lenken ihre Investitionen auf bestimmte Arten von Fonds, die von der Stiftung angeboten werden (z. B. Stipendienfonds). Diese Investitionen können weder dem Spender noch einem privaten Interesse zugutekommen, und periodische Ausschüttungen müssen nur 501 (c) (3) gemeinnützigen Einrichtungen zugute kommen.

Trusts

Wenn der Spender andere Investitionen wählen möchte, ist die Schaffung eines Trusts eine weitere Option. Je nachdem, welche Art von Vertrauen geschaffen wird, bleibt der Auftraggeber unter der Kontrolle der Spender oder wird unter den Bedingungen des Vertrauens freigelassen. Wenn das geplante Erbe oder die geplanten Einnahmen beträchtlich sind, kann es sinnvoll sein, mit einem Nachlassplanungsanwalt zusammenzuarbeiten, um einen gemeinnützigen Lead oder Rest Trust aufzubauen. Bei beiden handelt es sich um unwiderrufliche Vertrauensstellungen, dh der Erteiler kann die Bestimmungen nicht mehr ändern, sobald die Vertrauensstellung geschaffen ist.

Bei einem gemeinnützigen Lead Trust werden die Einnahmen aus dem investierten Kapital als Gegenleistung für eine Steuerabschreibung in eine gemeinnützige Organisation umgewandelt. Diese Vereinbarung erlischt nach einem Zeitraum, in dem die Kontrolle der Vermögenswerte auf den Spender oder das Vermögen des Spenders übergeht. Bei einem gemeinnützigen Restvertrauensfonds kann der Kapitalgeber zugunsten einer lebenden Person oder von lebenden Personen investiert werden, aber nach dem Tod des Spenders oder nach einer bestimmten Zeitspanne geht der investierte Kapitalbetrag an eine bestimmte Wohltätigkeitsorganisation über. Das Verschenken von Geldern an solche Trusts führt zu einer Steuererleichterung, die bestimmten Formeln des Internal Revenue Service unterliegt. Bei der Einrichtung solcher Konten sollten ein qualifizierter Steuerexperte und ein Rechtsanwalt konsultiert werden.

Familienstiftung

Schließlich können Spender, die eine weitgehende Kontrolle über Investitionen und Spenden haben möchten, eine Familienstiftung in Betracht ziehen. Diese Form des Gebens kann jedoch auch die teuerste sein, da private Stiftungen die Gründung einer gemeinnützigen Einrichtung erforderlich machen, die sich an komplexe Regeln halten muss, das Anlageeinkommen mit Verbrauchsteuern belastet und dem IRS eine jährliche Steuerberichterstattung vorlegt. Geber, die sich für dieses Formular entscheiden, ziehen es in der Regel vor, eine private, nicht operative Stiftung zu gründen, die anderen 501 (c) (3) Wohltätigkeitsorganisationen Geschenke macht, anstatt tatsächliche Dienstleistungen zu erbringen.Qualifizierte Rechtsanwälte oder Steuerexperten können dabei helfen, die Steuervorschriften zu bestimmen, die bestimmen, wie diese Stiftungen erstellt und verwaltet werden sollen. Sie können den Spendern auch die daraus resultierenden Steuervergünstigungen für die anfänglichen und laufenden Beiträge zur Finanzierung der Geschenke und Aktivitäten der privaten Stiftung empfehlen.

Geber gewinnen

Ob durch sozial verantwortliche Investitionen oder durch steuerfreundliche Spendenvehikel, es gibt verschiedene Möglichkeiten, um Ihr Kapital für die sozialen und gemeinnützigen Zwecke einzusetzen, die Sie unterstützen möchten. Wenn Sie sich in diesem Jahr in den Geist des Gebens begeben, stellen Sie sicher, dass Sie einen genaueren Blick darauf werfen, wie Ihr Geld in der Welt etwas bewirken kann, und gleichzeitig intelligente finanzielle Schritte ermöglichen, die Ihre persönlichen Ziele unterstützen. Sprechen Sie mit einem Berater, um das Beste aus Ihren Beiträgen zu machen.

Kathleen Nemetz ist zertifizierter Finanzplaner in San Rafael, Kalifornien.

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