Gesundheitssparkonto (HSA) Definition & Beispiel |
HSA and Medicare: How to Avoid an IRS Penalty
Inhaltsverzeichnis:
Was es ist:
Gesundheitssparkonten (HSA) sind steuerfrei Sparkonten in Verbindung mit hochabsetzbaren Gesundheitsplänen (HDHP). HSA werden zur Deckung von Gesundheitsausgaben verwendet, die nicht von einem HDHP abgedeckt werden.
So funktioniert es (Beispiel):
Personen mit HDHP zahlen kleine Jahresprämien für Krankenversicherungen mit einem beträchtlichen Selbstbehalt (in der Regel 1.500 oder mehr US-Dollar). Diese Art von Plan ermöglicht es somit, einen HSA einzeln oder als Teil eines von einem Arbeitgeber verwalteten Gruppenplans zu pflegen und beizutragen.
HSA-Beiträge sind steuerlich abzugsfähig und fallen auch zinsfrei an MwSt. Abhebungen sind steuerfrei, sofern das Geld für gesundheitsbezogene Ausgaben verwendet wird und der Kontostand von einem Jahr auf das nächste übergeht. Sobald der Kontoinhaber das Rentenalter erreicht hat, hat er / sie Anspruch auf Ausschüttungen aus dem HSA, ähnlich wie bei einer traditionellen IRA.
Warum es wichtig ist:
Es ist wichtig, einen HSA nicht mit einem Gesundheitserstattungskonto (HRA) zu verwechseln, bei dem es sich um ein von einem Arbeitgeber finanziertes und verwaltetes Sparkonto für die Erstattung von Ausgaben für nicht von einem Gruppenplan abgedeckte Kosten handelt. HSA-Inhaber dürfen nur einen bestimmten Betrag jedes Jahr einzahlen, und alle Abhebungen, die für andere Käufe als Gesundheitsausgaben verwendet werden, werden als reguläres Einkommen besteuert.
