Die meisten Leute brauchen sich keine Sorgen um die Erbschaftssteuer zu machen

Von Rachel Podnos, CFP

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Willkommensnachrichten: Wenn Sie mit weniger als 5,45 Millionen US-Dollar an Vermögen oder 10,9 Millionen US-Dollar (wenn Sie verheiratet sind) sterben, schuldet Ihr Nachlass keine bundesstaatliche Erbschaftssteuer.

Überrascht? Die meisten Leute sind es. Als Finanzplaner stoße ich auf viele Leute, denen zufolge die Vermeidung der Grundsteuer in ihrem Finanzplan oberste Priorität hat. Aber in Wirklichkeit sammeln nur sehr wenige Menschen genug Vermögen, um die Erbschaftssteuer zu einem Problem zu machen.

Kleine Minderheit mit Steuern getroffen

Einige Leute könnten über die Erbschaftssteuer besorgt sein, weil der Bundessteuerbetrag früher viel niedriger war. Im Jahr 2008 waren es 2 Millionen US-Dollar. Im Jahr 2001 waren es 675.000 Dollar.

Seit der Verabschiedung des Gesetzes über die Entlastung der Arbeitslosenversicherung und der Schaffung von Arbeitslosengeld im Jahr 2010 betrug die Erbschaftsteuerbefreiung jedoch 5 Millionen US-Dollar und mehr. Der Betrag erhöht sich jedes Jahr, um sich an die Inflation anzupassen.

Die Obergrenze der Erbschaftssteuer beträgt 40%. Daher spart dieser hohe Freistellungsbetrag einer Menge Menschen eine Menge Geld. Laut Tax Policy Center wurden 2015 voraussichtlich nur 5.300 Güter besteuert. Das bedeutet, dass von den 2,6 Millionen Menschen, die im vergangenen Jahr sterben würden, nur einer von 495 Personen eine Steuerpflicht hatte Immobilien.

Darüber hinaus können Sie steuerfreie Geschenke bis zu 14.000 US-Dollar pro Jahr an eine beliebige Anzahl von Personen verschenken. Und Sie können Ihrem Ehepartner oder einer Wohltätigkeitsorganisation unbegrenzt viele Vermögenswerte hinterlassen, ohne dass Sie eine bundesstaatliche Nachlasssteuer auslösen.

Wenn Sie mit genügend Vermögen sterben, um einen steuerpflichtigen Nachlass zu haben, können Sie sicher sein, dass es viele Schlupflöcher, Strategien und Nachlassplanungstools gibt, mit denen Sie Ihr Vermögen schützen können. Das ist ein Thema für einen anderen Artikel.

Die Notwendigkeit einer Nachlassplanung

Bedeutet das alles, dass Sie keinen Nachlassplan benötigen? Absolut nicht. Ich würde behaupten, dass praktisch jeder einige Elemente eines Nachlassplans benötigt, wie beispielsweise eine Richtlinie zur Gesundheitsfürsorge und eine dauerhafte Vollmacht.

Die meisten Menschen sollten auch einen grundlegenden Willen haben, um festzustellen, was mit ihren minderjährigen Kindern und ihrem Vermögen passieren wird, wenn sie sterben.

Denken Sie daran, dass sich die Vorschriften für die Erbschaftsteuer möglicherweise ändern: Die Präsidentschaftskandidaten Hillary Clinton und Donald Trump haben Änderungen vorgeschlagen, und ein neuer IRS-Vorschlag könnte die Grundsteuer für vermögende Unternehmer erhöhen.

Denken Sie auch daran, dass Sie möglicherweise eine staatliche Nachlasssteuer haben: Derzeit haben 15 Bundesstaaten und der District of Columbia dies. Alle haben jedoch einen Befreiungsbetrag und einen maximalen Steuersatz, der weit unter dem Bundessteuersatz von 40% liegt. New Jersey hat den niedrigsten Befreiungsbetrag (675.000 USD) und Washington den höchsten maximalen Nachlasssteuersatz (20%).

Wenn es um die Nachlassplanung geht, ist die Steuerpflicht nicht das Wichtigste, worüber sich die meisten Menschen Sorgen machen müssen. Sie sorgt dafür, dass die anderen Elemente Ihres Nachlassplans in Ordnung sind.

Rachel Podnos ist eine reine Finanzplanerin bei Wealth Care LLC.