Kann ich sowohl zu meiner SEP-IRA als auch zu meiner traditionellen IRA beitragen?

Ich bin selbstständig. Früher habe ich Geld in die Roth IRA gesteckt, aber dann habe ich angefangen, mehr als das Limit zu machen. Ich habe jetzt Ihren Artikel über die Hintertür Roth gelesen. Ich stelle das Maximum für Selbstständige in einem SEP IRA fest: 50.000. Deshalb kann ich jetzt (seit 2010 in Ihrem Artikel) $ 5000-5500 (2012,13) ​​in dieses Hintertürchen Roth stecken. Muss ich meinen SEP-Beitrag auf 45.000 reduzieren, um dies einzurichten, oder sind es separate IRAs? Ich habe 20 Jahre bis zur Pensionierung. Danke für jeden Rat im Voraus.

-Yasu

Hallo Yasu, Die Regierung legt im selben Jahr keine Einschränkungen für Beiträge zu einer SEP-IRA und zu einer Traditionellen IRA fest, sodass Sie Ihren Beitrag zur SEP-IRA nicht reduzieren müssen, um auch zu einer Traditionellen IRA beizutragen. Wie Sie jedoch wissen, gibt es Einkommensgrenzen für den Abzug von Beiträgen zu einer traditionellen IRA. Wie aus dieser Tabelle der IRA-Beitragsgrenzen hervorgeht, können Personen mit betrieblichen Altersversorgungsplänen bei einer traditionellen IRA nur dann den vollen Abzug vornehmen, wenn ihr Einkommen weniger als 59.000 US-Dollar beträgt (95.000 US-Dollar, wenn sie verheiratet sind). Für Verdiener wie Sie wären die 50.000 USD, die Sie zur SEP-IRA beitragen (siehe IRS-Grenzwerte), steuerlich absetzbar, während die 5.500 $, die zur traditionellen IRA beigetragen haben, nicht ausreichen würden.

Können Sie dieses nicht abzugsfähige Geld also in eine "Hintertür" von Roth IRA bekommen? Ja, aber sei vorsichtig. Es gibt keine Einkommensbeschränkungen für das Überrollen einer traditionellen IRA auf die Roth IRA. Daher können Sie dies natürlich gerne tun. Der Haken ist, dass die Regierung fordert, dass alle Rollovers von den traditionellen zu den IRAs von Roth anteilmäßig durchgeführt werden. Dies bedeutet, dass Sie, wenn Sie ein Konto mit einem SEP-Beitrag von $ 50.000 SEP und einem traditionellen Beitrag von 5,500 US-Dollar haben kann nicht Wählen Sie einfach die $ 5.500. Wenn Sie über 5.500 $ (10% Ihres Kontostands) gerollt haben, würde die Regierung das so behandeln, als würden Sie über 5.000 SEP und 500 USD der nicht abzugsfähigen traditionellen IRA rollen, was Sie gar nicht beabsichtigten. Leider haben Sie nicht die Möglichkeit festzulegen, welche Dollars übertragen werden.

Die einzige Möglichkeit, den gesamten nicht abzugsfähigen Betrag in eine Roth-IRA zu überführen, besteht darin, alle Ihre traditionellen Vermögenswerte (dies schließt den vollen Wert Ihrer SEP-IRA und anderer traditioneller IRA-Konten ein). Wenn Sie glauben, dass die Steuern in der Zukunft steigen werden, ist dies möglicherweise keine schlechte Idee, aber Sie müssen die Steuern sofort schulden. Wenn Sie seit einiger Zeit Beiträge zur SEP IRA leisten, kann Ihre Steuerrechnung erheblich sein.

Wenn Sie nicht bereit sind, alles in Roth umzuwandeln, haben Sie immer noch die Möglichkeit, den nicht abzugsfähigen IRA-Beitrag zu leisten und ihn einfach nicht abzugsfähig zu lassen. Die Steuervorteile sind nicht so groß wie bei einer absetzbaren traditionellen IRA oder einer Roth-IRA, aber diese Struktur ist einem vollständig zu versteuernden Konto aufgrund des Aufschubs der Dividenden- und Kapitalertragssteuer für Ihre mehr als 20 Jahre bis zur Pensionierung immer noch überlegen.

Über den Autor

Joanna D. Pratt, CFA, ist eine erfahrene institutionelle Anlegerin. Sie hat einen Bachelor-Abschluss in Wirtschaftswissenschaften und ein Finanzdiplom von Princeton und einen MBA von Stanford.

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