Abzug der Graduiertenschule für Ihre Steuern? Es ist möglich

Steuerprofis sagen jedoch, dass bestimmte Personen möglicherweise einen Teil oder sogar den größten Teil der Kosten abziehen können. Sie sagen, Sie müssen es wissen, um es richtig zu machen.

Sehen Sie sich unser Quiz unten an, um zu sehen, ob dieser Abzug für Sie geeignet ist.

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Wenn Sie die Kosten für einen Master-Abschluss abziehen möchten, damit Sie die Karriere wechseln können, denken Sie noch einmal nach, sagt Josh Nowack, Wirtschaftsprüfer in Irvine, Kalifornien. Der IRS hat Regeln für das Abzug von berufsbezogener Ausbildung, stellt er fest. Die Ausbildung muss von Ihrem Arbeitgeber oder gesetzlich vorgeschrieben sein, um Ihr aktuelles Gehalt, Ihre Position oder Ihren beruflichen Status zu erhalten, und es muss für Ihren Arbeitgeber einen geschäftlichen Zweck haben. Wenn die Ausbildung nicht erforderlich ist, muss sie zumindest die für Ihre aktuelle Arbeit erforderlichen Fähigkeiten beibehalten oder verbessern.

Dies bedeutet, dass ein Buchhalter möglicherweise die Kosten für einen Master-Abschluss in Steuer absetzen kann, nicht jedoch die Kosten für einen medizinischen Abschluss, sagt beispielsweise Kevin Chou, ein CPA in Philadelphia, der häufig mit Kunden arbeitet, die einen Master of Business Administration-Abschluss anstreben.

Die Rückkehr zur Schule, um die Mindestanforderungen für Ihr aktuelles Gewerbe oder Geschäft zu erfüllen, ist ebenfalls nicht abzugsfähig, es sei denn, die Mindestanforderungen haben sich nach Ihrer Einstellung geändert, so das IRS. Es gibt besondere Regeln für Lehrer.

Es gibt auch noch einen weiteren Haken, warnt Nowack. Wenn die Schulung Sie für ein neues Gewerbe oder Geschäft qualifiziert, gibt es keinen Abzug. "Das ist der Knackpunkt Nr. 1", sagt er. Ob Sie tatsächlich an diesem neuen Handel oder Geschäft teilnehmen, ist unerheblich, sagt er.

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Behalten Sie gute Aufzeichnungen

Studiengebühren, Bücher, Vorräte, Laborgebühren und sogar bestimmte Transportkosten können abzugsfähig sein, aber die persönlichen Lebenshaltungskosten fallen normalerweise nicht an, sagt Nowack. Außerdem können Sie möglicherweise keine Ausgaben abziehen, für die Ihr Arbeitgeber Ihnen eine Erstattung erstattet, stellt er fest.

Behalten Sie natürlich Ihre Studiengebühren und Buchbestätigungen, aber bewahren Sie auch Ihre Transkripte, eine Kopie Ihres Lebenslaufs und eine Kopie der Rückerstattungsrichtlinie Ihres Arbeitgebers auf. Sie helfen Ihnen, einen Fall für Ihre Abzüge zu machen, wenn Sie geprüft werden, sagt Nowack. Hängen Sie auch an Ihren Zulassungsaufsatz, fügt Chou hinzu; Es kann ein Beweis für Ihre Absicht sein, in Ihrem aktuellen Bereich zu bleiben.

Sie müssen Zeitplan A oder Zeitplan C verwenden, wenn Sie selbständig sind, um den Abzug bei der Abgabe Ihrer Steuern vorzunehmen. Für Mitarbeiter ist der Abzug der Betrag von mehr als 2% Ihres angepassten Bruttoeinkommens, sagt Chou. Wenn Ihre AGI zum Beispiel 100.000 USD beträgt und die Ausgaben für die Graduiertenschule 20.000 USD für das Jahr betragen, sind nur die Kosten über 2.000 USD abzugsfähig - in diesem Fall 18.000 USD. Wenn Sie selbstständig sind, ziehen Sie die Ausgaben von Ihrem Einkommen aus

Halte die Zeit kurz

Wenn Sie Ihren Job kündigen oder eine Freistellung für die Schule in Anspruch nehmen, haben Sie möglicherweise die Möglichkeit, den Abzug in Anspruch zu nehmen - solange Sie nicht zu lange aus dem Job ausscheiden. Die IRS erlaubt Steuerpflichtigen ein Jahr arbeitslos; mehr als das ist genug Zeit, um sich für ein neues Geschäft oder Geschäft zu qualifizieren, was ein großes Nein-Nein ist, wenn es um diesen Abzug geht.

Mieten Sie einen Steuerberater

Obwohl jüngste Gerichtsverfahren einige Klarstellungen über die Regeln liefern, ist das Abziehen von berufsbezogener Ausbildung immer noch ein umstrittener Bereich der Steuerwelt. Daher ist es ratsam, einen Steuerberater zu konsultieren. Das Auditrisiko kann hoch sein, warnt Nowack.

„In der Steuergesetzgebung gibt es sicherlich Dinge, die ausgesprochen weiß und ausgesprochen schwarz sind. Das geht gut in den grauen Bereich “, sagt er.

Tina Orem ist Autorin bei Investmentmatome, einer persönlichen Finanzwebsite. E-Mail: [email protected].