Wie funktioniert der medizinische Kostenabzug?

Wenn Sie oder Ihre Angehörigen im Krankenhaus waren oder andere kostspielige medizinische oder zahnärztliche Behandlungen hatten, bewahren Sie diese Quittungen auf - sie könnten dazu beitragen, Ihre Steuerrechnung zu senken. Hier erfahren Sie, wie der Abzug der Arztkosten funktioniert und wie Sie das Beste daraus machen können.

Abzugswert

Im Allgemeinen können Sie qualifizierte medizinische Kosten abziehen, die mehr als 7,5% Ihres bereinigten Bruttoeinkommens betragen.

Wenn Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen beispielsweise 40.000 US-Dollar beträgt, könnte alles, was über die ersten 3.000 US-Dollar Ihrer Arztrechnungen hinausgeht, oder 7,5% Ihrer AGI, abzugsfähig sein. Wenn Sie 10.000 USD an Arztrechnungen erhalten haben, könnten in diesem Beispiel 7.000 USD abzugsfähig sein.

Staatliche Schwellen

Ihr Staat könnte eine niedrigere AGI-Schwelle haben, wodurch Sie Geld sparen können, sagt Chris Whalen, Wirtschaftsprüfer in Red Bank, New Jersey. In diesem Bundesstaat beträgt die AGI-Schwelle für den Abzug der Krankheitskosten nur 2%. Dies bedeutet, dass die Steuerzahler dort eine Einkommenssteuerbefreiung erhalten, selbst wenn sie keine Einkommenssteuer erhalten kann.

Whalen sagt, es sei wichtig, herauszufinden, wie Ihre Regierung regiert. Sie könnten sonst Geld auf dem Tisch lassen. "Ich sehe es jedes Jahr die ganze Zeit", sagt er.

Welche Arztkosten sind abzugsfähig?

IRS Publication 502 enthält die vollständige Liste, aber hier ist es auf den Punkt gebracht.

• Zahlungen an Ärzte, Zahnärzte, Chirurgen, Chiropraktiker, Psychiater, Psychologen und Heilpraktiker
• Krankenhaus- und Pflegeheimpflege
• Akupunktur
• Suchtprogramme, einschließlich zum Aufhören des Rauchens
• Programme zur Gewichtsabnahme für vom Arzt diagnostizierte Krankheiten, einschließlich Fettleibigkeit (aber Diätkost und Fitnessclub-Gebühren zählen nicht)
• Insulin und verschreibungspflichtige Medikamente
• Zulassung und Transport zu medizinischen Konferenzen über Krankheiten, die Sie, Ihr Ehepartner oder Ihre Angehörigen haben (aber Mahlzeiten und Unterkunft zählen nicht)
• Gebisse, Lesebrillen oder verschreibungspflichtige Brillen, Kontakte, Hörgeräte, Krücken, Rollstühle und Servicetiere
• Transportkosten von und zur medizinischen Versorgung
• Versicherungsprämien für die medizinische Versorgung oder die Pflegeversicherung, wenn diese nicht von Ihrem Arbeitgeber gezahlt werden und Sie nach Steuern aus eigener Tasche zahlen

Andere Regeln

• Sie können nur die medizinischen Kosten berücksichtigen, die Sie im Laufe des Jahres bezahlt haben
• Sie können keine Kosten enthalten, für die Sie eine Erstattung erhalten haben (wenn die Versicherung die Rechnung bezahlt hat, ist dies nicht abzugsfähig).

Was ist nicht abzugsfähig?

• Begräbnis- oder Bestattungskosten
• Over-the-Counter-Medikamente
• Zahnpasta, Toilettenartikel und Kosmetika
• Urlaube
• Die meisten kosmetischen Operationen
• Nikotinkaugummi und Pflaster, für die kein Rezept erforderlich ist

Wie kann der Abzug für die medizinischen Kosten geltend gemacht werden?

Sie müssen die folgenden Schritte ausführen.

Einzelposten Abzüge

Erstens müssen Sie die Artikel sortieren, anstatt den Standardabzug vorzunehmen. Das kann bedeuten, dass Sie mehr Zeit für die Steuervorbereitung aufwenden müssen. Wenn Ihr Standardabzug jedoch geringer ist als der Einzelpostenabzug, sollten Sie trotzdem auflisten und Geld sparen. Wenn Ihr Standardabzug höher ist als Ihre Einzelpostenabzüge, nehmen Sie den Standard und sparen Sie etwas Zeit. (Lesen Sie mehr über die Artikelpositionierung im Vergleich zum Standardabzug.)

Verwenden Sie Zeitplan A

Mit dem Formular "Zeitplan A" können Sie den Abzug berechnen. Ihre Steuersoftware kann Sie durch die einzelnen Schritte führen.

Berücksichtigen Sie Ihren Anmeldestatus

Wenn Sie separat verheiratet sind, können Sie einen höheren Abzug für die medizinischen Kosten verlangen. Dies ist jedoch riskant, da Sie möglicherweise andere Steuervergünstigungen verlieren. Nehmen wir an, Ihr Ehepartner hat im letzten Jahr 6.000 Dollar an Arztrechnungen gezahlt. Wenn Sie gemeinsam einreichen und Ihr AGI zusammen 100.000 US-Dollar beträgt, ist nur der Anteil Ihrer Arztrechnungen über 7,5% davon - oder der Anteil über 7.500 US-Dollar - abzugsfähig. In diesem Szenario können Sie also keine 6.000 $ an Arztrechnungen abziehen.

Nehmen wir jetzt an, Sie legen separat ab. Ihre AGI beträgt 75.000 USD und die AGI Ihres Ehepartners 25.000 USD. Da die Arztrechnungen die Ihres Ehepartners sind, könnte er oder sie etwas mehr als 7,5% von diesem 25.000-Dollar-AGI oder 1.875 Dollar abziehen. Dies würde einen Steuerabzug in Höhe von 4.125 US-Dollar für die gesonderte Einreichung bedeuten.

Behalten Sie gute Aufzeichnungen

Halten Sie sich an diese Rechnungen und fragen Sie nach Unterlagen von Ihrer Apotheke oder anderen Leistungserbringern, um die Löcher zu füllen, sagt Peter Gurian, ein CPA in Dallas.

„Wenn Sie diesen Abzug nehmen, sind Sie wahrscheinlich ziemlich krank oder haben Probleme, mit denen Sie fertig werden müssen. Wenn dies der Fall ist, ist der Schlüssel, wirklich gute Arbeit zu leisten, jede einzelne Ausgaben und Ausgaben im Auge zu behalten “, sagt er.