Wie verschenke ich einen neuen Absolventen?

Die Staffelungszeit ist in vollem Gange und für viele Amerikaner bedeutet dies eines: Es ist Zeit, zum Geldautomaten zu gehen.

Bargeld wird in diesem Jahr voraussichtlich wieder das beste Geschenk für Absolventen sein, gefolgt von Grußkarten und Geschenkkarten. Dies geht aus den Umfrageergebnissen hervor, die in diesem Monat vom National Retail Federation veröffentlicht wurden. Der Aufruf ist offensichtlich: Der Empfänger kann das Geld nach seinem Belieben ausgeben, es gibt keine Probleme mit Quittungen oder Rückgaben, und der Geber benötigt nur minimalen Aufwand.

Wenn Sie die Idee mögen, Geld zu geben, aber etwas mehr Kraft haben möchten, sollten Sie die Aktie in Betracht ziehen. Es hat möglicherweise eine längere Haltbarkeit und höhere Erträge. Ein Aktiengeschenk hilft einem Empfänger außerdem, zu lernen, wie man investiert.

Es gibt jedoch einige Überlegungen, die nur für Geschenkartikel gelten, einschließlich der Kenntnis des unmittelbaren finanziellen Bedarfs des Empfängers. Hier sind vier Fragen, die Sie berücksichtigen sollten, bevor Sie eine Bestandsaufnahme durchführen.

1. Sind Aktien das richtige Geschenk?

Es ist großzügig, jemandem dabei zu helfen, in die Zukunft zu investieren, sich aber der dringenden Bedürfnisse des Empfängers bewusst zu sein. Hat der neue Absolvent hochverzinsliche Kreditkartenschulden? Steht er vor unsicheren beruflichen Perspektiven? Hat sie anstehende Ausgaben (beispielsweise den Umzug in eine neue Stadt), die sie in die Schulden treiben könnten?

Wenn „Ja“ die Antwort auf eines der oben genannten Szenarien ist, ist die Gabe von Investitionen möglicherweise nicht praktikabel. Noch schlimmer wäre, dass ein zahlungskräftiger Neuling versucht sein könnte, die Aktien zu verkaufen und auf die langfristigen Vorteile zu verzichten und gleichzeitig Steuern auszulösen.

Wenn es sich um ein Geschenk für Minderjährige handelt, gibt es Möglichkeiten, zu begrenzen, wann oder wie sie auf diese Investition zugreifen wird. Durch die Einrichtung eines Depotkontos verwalten Sie das Konto in ihrem Namen, bis sie volljährig ist (in der Regel 18 oder 21 Jahre alt, obwohl einige Staaten es Ihnen ermöglichen, ein älteres Alter anzugeben). Zu diesem Zeitpunkt kann sie frei damit umgehen, wenn sie will.

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2. Übertragen oder kaufen?

Es gibt zwei grundlegende Möglichkeiten, Aktien zu vergeben: Übertragen von Aktien, die Sie bereits besitzen, oder neue kaufen. Die Entscheidung für das Beste hängt von Ihren aktuellen Beständen und den steuerlichen Auswirkungen für den Empfänger ab.

Da das Geschenk unter Berücksichtigung des besten Interesses des Empfängers gemacht wird, sollten Sie wissen, dass die Übertragung von Aktien auf sie bedeutet, dass Sie auch die Steuerbelastung der Kapitalerträge für diese Aktien übertragen. Wenn es Zeit zum Verkauf kommt, werden sie mit realisierten Kapitalgewinnen konfrontiert, basierend auf dem Wert der Aktie, wenn Sie sie zum ersten Mal kaufen.

Wenn Sie beispielsweise 100 Aktien eines Unternehmens schenken, das Sie für 25 USD je Aktie gekauft haben, und der Empfänger verkauft, wenn die Aktie bei 40 USD je Aktie handelt, zahlen diese Steuern einen Kapitalertrag von 1.500 USD. Wenn Sie stattdessen neue Aktien der gleichen Aktie kaufen und schenken würden, als sie mit 35 USD je Aktie gehandelt wurde, und sie sie mit 40 USD verkauften, würden sie nur Kapitalgewinne von 500 USD zahlen.

Wenn Sie immer noch Anteile einer bestehenden Holding übertragen möchten, variiert der Vorgang je nachdem, wie Sie die Aktie halten - in einer Papierurkunde, bei einem Brokerage oder durch direkte Registrierung bei der Firma. Wenden Sie sich an die Institution, die Ihre Bestände überwacht, um herauszufinden, welche Schritte und Unterlagen für die Übertragung erforderlich sind.

Im Allgemeinen benötigen Sie Folgendes: eine Beschreibung der von Ihnen gespendeten Wertpapiere (Firmenname, Tickersymbol und Anzahl der Aktien), Ihre Kontonummer und Ihre Kontaktinformationen sowie den vollständigen Namen des Empfängers und die Sozialversicherungsnummer, Kontaktinformationen und das Konto, auf das die Investition übertragen werden soll.

Wenn der Empfänger ein Neuling in der Investmentwelt ist und kein Broker-Konto hat, können Sie möglicherweise Bestände über das Direktregistrierungssystem übertragen. Dadurch wird der Empfänger als Investor in die Firma aufgenommen.

Wenn Sie eine Aktie vergeben möchten, die Sie derzeit nicht besitzen (oder Sie sich nicht von Ihren eigenen Aktien trennen möchten), haben Sie die Wahl. Ähnlich wie bei einer Überweisung müssen Sie diesen Kauf auf ein Konto im Namen des Empfängers lenken, indem Sie Anteile direkt über das ausgebende Unternehmen oder ein Brokerage kaufen.

Mehrere Websites richten sich an Personen, die Aktien anbieten möchten, darunter GiveAshare.com, SparkGift.com und Stockpile.com. Es kann jedoch eine Prämie für Neuheiten geben. Wenn Sie eine Aktie eines Unternehmens kaufen und das Zertifikat einrahmen lassen, könnte dies zum Beispiel das Doppelte des aktuellen Handelspreises der Aktie bei GiveAshare bedeuten. Überprüfen Sie für jede dieser Websites die Gebühren, die höher sein können als bei einem traditionellen Brokerage.

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3. Wie großzügig möchtest du sein?

Unabhängig davon, ob Sie Aktien übertragen oder neue kaufen, um das Anlageportfolio eines neuen Absolventen zu fördern, sind Ihrer Großzügigkeit wahrscheinlich Grenzen gesetzt. Die IRS stimmt zu.

Sie können einer beliebigen Anzahl von Empfängern jährliche Geschenke in Höhe von bis zu 14.000 US-Dollar (einschließlich des Wertes der Aktien) gewähren, und Sie werden von der Zahlung von Bundessteuerabgaben befreit. Gehen Sie über diesen Betrag und Sie sind schuldig.

Ihr Altruismus hat auch andere steuerliche Auswirkungen. Sie erhalten einen Steuervorteil bei der Übertragung von Aktien, indem Sie die Kapitalertragssteuer auf diese Investition vermeiden. Wie oben erwähnt, übernimmt der Empfänger diese Belastung. Bei neuen Investitionen gibt es für den Geber keinen Steuervorteil für die Kapitalgewinnsteuer, und die Kostenbasis für den Empfänger ist der Wert der Investition zum Zeitpunkt des Kaufs.

4. Welche Lektionen möchten Sie vermitteln?

Bargeld mag bei seinem Abschluss König sein, aber es ist auch heute hier, morgen vorbei. Die Wertschöpfungsgüter können über das Potenzial für finanzielle Gewinne hinaus einprägsam und bedeutsam sein, wie die Geschichte von Alex Whitehouse zeigt. Als Kleinkind erhielt er von seinem Großvater 10 Anteile an einem Versorgungsunternehmen.

"Anfangs war ich einfach nur aufgeregt, etwas in der Post mit meinem Namen zu erhalten, aber später weckte es ein Interesse an der Börse und eine Aufwertung der Auswirkungen reinvestierter Dividenden", sagt Whitehouse, der heute Präsident von Whitehouse ist Vermögensverwaltung in Vancouver, Washington. „Dieses Geschenk hatte einen großen Einfluss auf mich. Es hat mich auf den Weg gebracht, Finanzberater zu werden. “

Nun hilft Whitehouse seinen Kunden, diesen Vorschuss zu zahlen, indem sie ihren Enkelkindern Geschenken für Großeltern empfehlen, insbesondere Aktien von Unternehmen, die bei der jüngeren Generation mitschwingen werden.

Stock Geschenke erfordern mehr Planung als Geld in eine Grußkarte zu füllen. Aber wenn Sie diese Anstrengung unternehmen, wecken Sie vielleicht ein frühes Interesse an Investitionen oder helfen dem Empfänger, für die Zukunft zu planen - und es ist unmöglich vorherzusagen, wohin dies führen könnte.

Anna-Louise Jackson ist Mitarbeiterin bei Investmentmatome, einer persönlichen Finanzwebsite. E-Mail: [email protected]. Twitter: @ aljax7.