Die steuerlichen Folgen der gesamten Lebensversicherung

Die Entscheidung, ob Sie eine Lebensversicherungspolice kaufen, hängt in der Regel davon ab, ob Sie eine dauerhafte Versicherungspolice wie die gesamte Lebensversicherung oder die kurzfristigere Option der Risikolebensversicherung wählen. Um zwischen den beiden zu wählen, müssen die Vor- und Nachteile sowie die steuerlichen Auswirkungen beider Pläne sorgfältig geprüft werden.

Wir haben Jarrett Topel, einen Finanzberater und Mitglied von Our site Ask a Advisor, gebeten, einige der wichtigsten steuerlichen Vor- und Nachteile der gesamten Lebensversicherungspolitik darzulegen und Verbrauchertipps für die richtige Entscheidung zu geben.

Was sind die steuerlichen Vorteile eines ganzen Lebens?

Der erste große Steuervorteil der gesamten Lebensversicherung ist das steuerfreie Todesfallkapital. Das Geld, das Sie in die Police eingezahlt haben, wird nach Ihrem Tod steuerfrei an Ihre Begünstigten ausgeschüttet (wie im Fall der Risikolebensversicherung), falls der Versicherungsnehmer stirbt während des abgedeckten Zeitraums). Bei korrekter Verwaltung können vollständige Lebensversicherungen dem Eigentümer steuerfreie Darlehen gewähren. Diese Kredite kommen direkt aus dem Sterbegeld, das Ihren Begünstigten zugute kommt und nicht zurückgezahlt werden muss (vorausgesetzt, die Politik wird korrekt verwaltet). Diese Darlehen können eine Geldquelle darstellen, die aus verschiedenen Gründen verwendet werden kann, z. B. durch College-Finanzierung oder zusätzliches Ruhestandseinkommen.

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Was sind die möglichen Fallstricke?

Eine potenzielle Schwachstelle bei ganzen Lebensversicherungen und den damit verbundenen steuerfreien Darlehen besteht darin, dass das Policendarlehen, wenn es nicht korrekt verwaltet wird, steuerpflichtig wird, oft genau zu dem Zeitpunkt, zu dem sich der Kunde es am wenigsten leisten kann. Dies kann passieren, wenn die Richtlinie verfällt oder aufgegeben wird. Denken Sie auch daran, dass, wenn das Policendarlehen plus darauf aufgelaufene Zinsen den tatsächlichen Barwert der Policen überschreiten soll, Sie möglicherweise mehr Geld in die Policen stecken müssen oder die Policen möglicherweise von der Versicherung gekündigt werden Unternehmen, möglicherweise ein steuerpflichtiges Ereignis erstellen.

Angenommen, die Police hat einen Barwert von 10.000 USD, und der Inhaber nimmt ein Policendarlehen in Höhe von 9.000 USD auf. Wenn die Zinsen für dieses Darlehen auch aus dem Barwert gezahlt werden (der aufgrund des Darlehens in Höhe von 9.000 USD jetzt nur 1.000 USD beträgt), wird Ihr gesamtes ursprüngliches Darlehen (9.000 USD) zuzüglich der gezahlten oder zu zahlenden Zinsen ab 1.000 USD aufgelaufen (Über 1.000 US-Dollar) liegt über dem verfügbaren Barwert von 10.000 US-Dollar.

In dieser Situation müssen Sie die Police entweder mit mehr Geld finanzieren oder auslaufen lassen. In diesem Fall wird das Darlehen steuerpflichtig. Die Lektion ist, dass die Versicherungsnehmer darauf achten müssen, wann und wie sie auf den Barwert ihrer Versicherungspolicen zugreifen können.

Ein weiteres potenzielles Problem bei ganzen Lebensversicherungen besteht darin, dass sie im Allgemeinen teurer sind als der Abschluss einer Laufzeitversicherung, die eine bestimmte Anzahl von Jahren abdeckt. Wenn jemand eine vollständige Lebensversicherungspolice kauft und es sich nicht leisten kann, aufgrund eines unerwarteten finanziellen oder gesundheitlichen Ereignisses (z. B. Entlassung oder Entlassung von Arbeitslosigkeit) weiterhin Prämien zu zahlen, lässt der Verbraucher die Versicherungspolice letztendlich verfallen. In diesem Szenario konnte der Verbraucher den steuerfreien Teil des Versicherungswerts nicht in Anspruch nehmen und zahlte mehr für den Versicherungsschutz, der unter der Laufzeitversicherung günstiger gewesen wäre.

Wie wirken sich diese Faktoren auf andere Teile der Altersvorsorge aus?

Die steuerlichen Vorteile der Verwendung der gesamten Lebensversicherung können zwar verlockend sein, aber Sie müssen diesen Vorteil gegen die möglicherweise niedrigeren Gesamtrenditen abwägen, die Sie möglicherweise erzielen, wenn Sie Ihre gesamte Lebensversicherung als Anlageinstrument für den Ruhestand verwenden. Der Barwert (Anlageseite) der gesamten Lebensversicherungspolice wird häufig mit Zinsen zwischen 1% und 3% pro Jahr verzinst. Die Frage lautet also: Können Sie Ihre Rentenziele mit einem Zinssatz von 1% bis 3% erreichen? Die Antwort auf diese Frage ist für die meisten Menschen ein klares Nein.

Daher kann sich die garantierte Rendite für den Durchschnittsanleger „gut anfühlen“, in Wirklichkeit kann sie jedoch nur garantieren, dass er oder sie sich niemals eine Pensionierung leisten kann. Aus diesem Grund empfehlen wir unseren Kunden so oft, eine Laufzeitversicherung abzuschließen, und investieren die Differenz (die Einsparungen aus den niedrigeren Versicherungskosten) in ein diversifiziertes Portfolio von Investmentfonds und / oder Exchange Traded Funds.

Jarrett B. Topel ist zertifizierter Finanzplaner und Partner bei Topel & DiStasi Wealth Management in Berkeley, Kalifornien.