Steuerbares Ereignis Definition & Beispiel |

Was es ist:

Ein steuerpflichtiges Ereignis ist ein Vorkommnis, das eine Steuerschuld erzeugt.

Wie es funktioniert (Beispiel):

Viele alltägliche Finanzaktivitäten sind steuerpflichtige Ereignisse, aber in der Anlagewelt sind der Empfang von Einkommen, Zinsen oder Dividenden und die Schaffung von Kapitalgewinnen am häufigsten (normalerweise durch Verkauf) Vermögenswerte für einen Profit).

Nehmen wir zum Beispiel an, Jane hat ihr Geld über die Jahre hinweg gespart und $ 100.000 in einem Investmentfonds angesammelt. Jane will $ 25.000 ihres Nesteis verwenden, um ein Auto zu kaufen. Sie ist versucht, Aktien im Wert von 25.000 Dollar an ihren Investmentfonds zu verkaufen, aber da diese Aktien wertmäßig aufgewertet wurden, wäre dies ein steuerpflichtiges Ereignis (der Verkauf würde Kapitalgewinne generieren, die steuerpflichtig sind).

Jane berechnet, dass sie eine Kapitalertragssteuer von 2.250 US-Dollar zahlen müsste, wenn sie Aktien des Investmentfonds verkauft. Sie berechnet auch, dass ein Vier-Jahres-Autokredit für $ 25.000 bei der 3% Rabatt-Rate des Händlers nur $ 1.561 Zinsen kosten würde. Aufgrund des steuerpflichtigen Ereignisses, das mit der Verwendung ihrer Investmentfonds verbunden ist, berechnet Jane, dass es billiger ist, das Geld zu leihen, um das Auto zu kaufen.

Warum es wichtig ist:

Der Schlüssel zu Steuer-Effizienz ist zu wissen, was steuerbare Ereignisse sind und begrenzen diese Ereignisse so weit wie möglich.

Obwohl die meisten steuerpflichtigen Ereignisse offensichtlich und wohlbekannt sind, sind einige nicht dazu in der Lage, zum Beispiel Geld aus einem Rentenplan herauszunehmen und dann zu lange zu brauchen, um es in einen neuen Rentenplan umzuwandeln; Ausfall einer Hypothek; Profitieren von Kreditvergebung; und Umwandlung einer traditionellen IRA in eine Roth IRA sind alle steuerpflichtigen Ereignisse.