7 Arten von IRAs: Finden Sie das Eine für Sie

Roth und die traditionellen IRAs sind zwar de facto die Königin und die Königin des Abschlusses für die Altersvorsorge, aber es gibt andere attraktive Optionen, die die Sparer nicht übersehen sollten.

Obwohl sie weniger bekannt sind, bieten Ehepartner, SEP, SIMPLE und andere Arten von Rentenkonten die gleichen - und manchmal auch besseren - steuersparenden und geldsteigernden Vorteile. Die Wahl der IRA kann je nach Einkommen, Beschäftigungsstatus, Arbeitsplatzangebot und anderen Faktoren variieren.

Hier sind die Grundlagen zu sieben Arten von IRAs, mit deren Hilfe Sie entscheiden können, welche (oder welche) die meisten finanziellen Vorteile bringen.

1. Traditionelle IRA

Der älteste Staatsmann der IRAs, die traditionelle IRA, ist nach Angaben des Investment Company Institute nach wie vor das beliebteste der individuellen steuerlich begünstigten Vorsorgekonten. Die klassischen Funktionen umfassen:

• Eine Steuervergünstigung im Voraus: Die Beiträge können abzugsfähig sein (abhängig von Ihrem aktuellen Einkommens- und Steuerstatus und der Verfügbarkeit eines betrieblichen Altersplans für Sie und / oder Ihren Ehepartner), wodurch Ihr steuerpflichtiges Einkommen für das Jahr gesenkt wird
• Anlageerträge werden nicht besteuert, solange das Geld im Schutz des Kontos verbleibt
• Auszahlungen im Ruhestand werden zu diesem Zeitpunkt mit Ihrem Steuersatz besteuert

Beste für: Diejenigen, die sich derzeit in einer höheren Steuerklasse befinden, als sie glauben, im Ruhestand zu sein, sowie Arbeitnehmer, die keinen Zugang zu einem am Arbeitsplatz gesponserten Altersvorsorgeplan haben (oder dazu nicht berechtigt sind). Hier ist unser Überblick über die besten IRA-Anbieter.

2. Roth IRA

Die Roth IRA bietet ein gutes steuerliches Gegengewicht zur traditionellen IRA. Hier sind die wichtigsten Merkmale:

• Die Beiträge sind zwar nicht abzugsfähig, was bedeutet, dass es keine Steuervergünstigung im Voraus gibt
• Die Berechtigung, zu einem Roth beizutragen, hängt von Ihrem Einkommen ab. Wenn Sie jedoch zu viel verdienen, um zu einem Roth beizutragen, gibt es eine völlig legale Möglichkeit, einen über eine Hintertür Roth ohnehin zu öffnen
• Die Rücknahmeregeln für IRA von Roth sind nachgiebiger, so dass jederzeit steuer- und strafungsfreie Abzüge von Beiträgen möglich sind. Steuern und Strafen gelten für den Gewinnabzug vor der Pensionierung, mit wenigen Ausnahmen.

Beste für: Sparer, die im Ruhestand mit einer höheren Steuerklasse rechnen, können diese steuerfreien Entnahmen nutzen. Ein Roth ist auch eine bessere Wahl als ein herkömmlicher IRA, wenn Sie vor dem Rentenalter auf einen Teil des Geldes zugreifen müssen. Allerdings raten wir davon ab, frühzeitig in die Altersvorsorge zu investieren. Interesse geweckt? Hier finden Sie eine Zusammenstellung der besten Orte, um eine Roth IRA zu eröffnen.

3. SEP IRA

Die ersten drei Buchstaben stehen für eine vereinfachte Rente der Arbeitnehmer. Obwohl es sich um eine Art traditioneller IRA handelt, wird sie von Arbeitgebern für Arbeitnehmer eingerichtet und finanziert, die Steuervorteile für diese Bemühungen erhalten. Innerhalb einer SEP-IRA wachsen die Gewinne steuerfrei und Ausschüttungen im Ruhestand werden besteuert. Weitere Highlights:

• Die jährlichen Beitragsgrenzen sind viel höher als in anderen steuerlich begünstigten Altersvorsorgekonten zulässig. Dies ist der niedrigere Betrag von bis zu 25% der Arbeitnehmerentschädigung oder $ 55.000 im Jahr 2018. Wenn Sie selbstständig sind, können Ihre Beitrags- / Abzugsfähigkeitsgrenzen variieren. (Siehe IRS-Publikation 560.)
• Ein Arbeitgeber muss zu allen Mitarbeiterkonten, einschließlich ihrer eigenen, einen gleichwertigen Beitrag (in Prozent des Gehalts) leisten
• Die Höhe des Beitrags kann je nach Cashflow des Unternehmens von Jahr zu Jahr variieren, muss jedoch für alle in Frage kommenden Arbeitnehmer immer gleich sein
• Mitarbeiter dürfen nicht durch Gehaltsabgrenzung zum Plan beitragen. muss in mindestens drei der letzten fünf Jahre für den Arbeitgeber gearbeitet haben; und muss im Laufe des Jahres mindestens 600 $ an Entschädigung verdient haben, um berechtigt zu sein
• Einzelunternehmer (auch nur Mitarbeiter Nr. 1) können eine SEP IRA für sich eröffnen
• Aufholbeiträge für Arbeitnehmer ab 50 Jahren sind nicht zulässig

Beste für: Kleinunternehmer, die die Anlauf- und Betriebskosten einer konventionellen Altersvorsorge vermeiden wollen, die Möglichkeit haben, ihren Altersvorrat zu überschreiten und einen Steuerabzug für die Beiträge der Arbeitnehmer zu erhalten. Seien Sie sich jedoch bewusst, dass es sowohl für den Arbeitgeber als auch für den Arbeitnehmer wichtig ist, die SEP-Regeln für die IRA zu beachten, um zu vermeiden, dass die IRS verletzt wird.

4. Nichtabzugsfähige IRA

Denken Sie daran, wie wir sagten, dass traditionelle IRA-Beiträge steuerlich absetzbar sein könnten? Wenn dies nicht der Fall ist, bedeutet dies nicht, dass Sie überhaupt keine IRA finanzieren dürfen. Es bedeutet nur, dass das Problem der Abzugsfähigkeit fraglich ist. Die wichtigsten Dinge, die Sie über eine steuerpflichtige IRA wissen sollten:

• Beiträge werden mit Nachsteuergeldern geleistet und sind, wie der Name deutlich macht, nicht abzugsfähig. Aber …
• Sie erhalten immer noch den Vorteil steuerlich verzögerten Ertragswachstums auf dem Konto
• Steuern im Ruhestand sind auf jeden Ertragszuwachs fällig, den Sie abheben, jedoch nicht auf den Kapitalbetrag, da das Konto mit bereits besteuerten Dollar finanziert wurde

Beste für: Diejenigen, die sich nicht für einen Beitrag zu einer Roth IRA oder einer absetzbaren IRA qualifizieren.

5. Ehefrau IRA

IRS-Regeln legen fest, dass eine Person ein Einkommen verdient haben muss, um einen Beitrag zu einer IRA leisten zu können. Es gibt jedoch einen Workaround für verheiratete Steuerzahler: Wenn eine Hälfte des Paares nicht arbeitet oder nur ein sehr geringes Einkommen bringt, können Sie beide zu Ihren eigenen separaten IRAs (entweder Roth oder traditionell) beitragen.

• Paare müssen eine gemeinsame Steuererklärung einreichen und müssen eine steuerpflichtige Entschädigung haben, um berechtigt zu sein
• Die Beitragsgrenzen beziehen sich auf das, was dem arbeitenden Ehepartner erlaubt ist, bis zu 5.500 US-Dollar (oder 6.500 US-Dollar für Personen ab 50 Jahren).
• Der Gesamtbetrag, der zu beiden IRAs beiträgt, muss der niedrigere Betrag Ihres gemeinsamen zu versteuernden Einkommens oder das Doppelte der jährlichen IRA-Beitragsgrenze sein (z. B. 11.000 USD für Personen unter 50 Jahren).
• Das Konto kann aus den Einkünften der beiden Ehepartner finanziert werden, muss aber auf den Namen des arbeitslosen Ehepartners mit seiner Sozialversicherungsnummer eröffnet werden

Beste für: Geringverdienende oder nicht erwerbstätige Personen, die mit jemandem verheiratet sind, der ein Einkommen erzielt hat.

6. EINFACHE IRA

Der SIMPLE IRA-Plan (Savings Incentive Match Plan für Mitarbeiter) ähnelt in vielerlei Hinsicht einem von Arbeitgebern gesponserten 401 (k). Sie besteht vor allem für kleine Unternehmen und Selbständige. Im Gegensatz zur SEP-IRA können Mitarbeiter durch Gehaltsabgrenzung zum Konto beitragen. Einige Pläne erlauben es einem Mitarbeiter sogar, das Finanzinstitut auszuwählen, das er zum Halten seines Kontos verwenden möchte. Andere Überlegungen:

• Die Beitragsgrenzen sind niedriger als die eines 401 (k) - $ 12.500 gegenüber 18.500 $
• Arbeitgeber müssen in der Regel einen Matching-Beitrag von 3% oder einen festen Beitrag von 2% der Entschädigung jedes berechtigten Arbeitnehmers leisten
• Um sich für die Teilnahme an einer SIMPLE IRA zu qualifizieren, muss ein Mitarbeiter in den letzten zwei Jahren vor dem aktuellen Kalenderjahr mindestens 5.000 USD verdient haben und erwartet, dass er mindestens diesen Betrag im laufenden Jahr erhält
• Im Gegensatz zum SEP sind Aufholbeiträge zulässig: Wenn Sie 50 Jahre oder älter sind, können Sie weitere 3.000 $ sparen
• Im Gegensatz zu den meisten Arbeitsplatzplänen können die Teilnehmer nach zweijähriger Teilnahme am SIMPLE-IRA-Plan das Geld vom Konto in eine traditionelle IRA einbringen
• Bei vorzeitigen Abhebungen von einer SIMPLE IRA innerhalb der ersten zwei Jahre der Kontoeinzahlung kann eine Strafe von 25% (zusätzlich zu den regulären Einkommenssteuern) verhängt werden.

Beste für: Kleinere Unternehmen mit weniger als 100 Mitarbeitern. Wenn Sie selbstständig sind, können Sie besser eine SEP IRA für die höheren Beitragsgrenzen eröffnen.

7. Selbstgesteuerte IRA

Selbstgesteuerte IRAs (in den traditionellen und Roth-Aromen) unterliegen den gleichen Berechtigungs- und Beitragsregeln wie traditionelle und Roth-IRAs, mit einem einzigen großen Unterschied: Was geht im Konto?

Die anderen in diesem Artikel behandelten IRAs beschränken normalerweise die Investitionen in das Konto auf gängige Instrumente wie Aktien, Anleihen und Investmentfonds. In einer selbstgesteuerten IRA dürfen Sie Vermögenswerte wie Immobilien, feste Vermögenswerte wie Gold und Privatunternehmen besitzen. Einige muss wissen:

• Für die Einrichtung einer Anlage ist ein Treuhänder oder eine Depotbank erforderlich, die sich auf die weniger typischen Arten von Anlagen spezialisiert, die Sie auf dem Konto halten möchten
• Die IRS erlaubt nicht, Gegenstände wie Sammlerstücke und Lebensversicherungen auf dem Konto zu haben
• Es gibt viele verbotene Transaktionen zum Selbsthandel innerhalb einer selbstgesteuerten IRA (z. B. Mähen des Rasens oder Fixieren des Wasserhahns in einem in der IRA befindlichen Mietobjekt), die der IRS der Entnahme einer Ausschüttung gleichstellt. Diese können Steuern und Strafen für das gesamte Konto auslösen.

Beste für: Erfahrene Investoren, die Zugang zu alternativen Anlagen wie Immobilien und nicht-traditionellen Unternehmen wünschen. Die Verwendung dieses Kontotyps bietet zwar Vorteile für die Altersvorsorge (meistens das Potenzial für höhere Renditen), Sie sollten jedoch nicht gehen, bis Sie die Risiken selbstgesteuerter IRAs verstanden haben.

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