ABLE-Konten fördern die Unabhängigkeit für Behinderte

Von Eric Jorgensen

Weitere Informationen zu Eric finden Sie unter Investmentmatomes Ask a Advisor.

Die meisten Eltern erwarten nicht, dass sie ihre Kinder während ihres gesamten Lebens finanziell unterstützen. Familien mit Kindern mit Behinderungen müssen jedoch möglicherweise müssen.

Die jüngste Gesetzgebung macht es Familien einfacher, explizit Geld zur Verfügung zu stellen, um die Bedürfnisse geliebter Menschen mit Behinderungen zu decken, und hilft ihnen dabei, unabhängiger zu werden. Neue staatlich gesponserte Konten ermöglichen es behinderten Menschen, Vermögenswerte in ihrem eigenen Namen anzusammeln, ohne dass die Gefahr besteht, dass sie ihre Sozialversicherungsleistungen verlieren.

Wie funktionieren ABLE-Konten?

Im Jahr 2014 verabschiedete der Kongress den Act Achieving a Better Life Experience Act, der die Einrichtung von ABLE-Konten und von Steuervergünstigungen eingerichteten Sparkonten für Menschen mit Behinderungen ermöglicht. (Derzeit haben nur vier Staaten solche Konten gesponsert, aber das sollte Sie nicht abschrecken. Mehr dazu weiter unten.) Bei ABLE-Konten ist der Begünstigte - die behinderte Person - der Kontoinhaber, aber jeder kann einen Beitrag leisten. Dies bedeutet eine große Veränderung in der Art und Weise, wie Familien über die Finanzplanung für ein Kind mit besonderen Bedürfnissen nachdenken können.

Aufgrund von Vermögensbeschränkungen für diejenigen, die Leistungen der sozialen Sicherheit in Anspruch nehmen, hatten viele Familien zuvor keine Möglichkeit, Geld unter dem eigenen Namen ihres Kindes aufzubewahren. Die einzige Möglichkeit, das Vermögenslimit von 2.000 USD zu überschreiten, bestand darin, Geld in ein Sondervertrauen zu investieren. Die Regierung schließt Vermögenswerte in diesen Trusts aus, wenn sie feststellt, ob eine Person Anspruch auf Invalidität hat. Ein Treuhänder - nicht die Person mit Behinderung - überwacht jedoch das Konto.

Eine behinderte Person kann nur ein ABLE-Konto haben, und die Beitragsgrenze liegt bei 14.000 US-Dollar pro Jahr. Beiträge können in der Regel nicht von den Bundessteuern abgezogen werden, obwohl einige Bundesstaaten möglicherweise staatliche Einkommensteuerabzüge zulassen. Qualifizierte Entnahmen für die Invaliditätskosten des Begünstigten können jedoch steuerfrei abgenommen werden. Das Investitionswachstum auf dem Konto wird ebenfalls steuerfrei sein.

Die Definition qualifizierter Auszahlungen ist weit gefasst, einschließlich Ausgaben wie iPads, Musiktherapie und Finanzplanung. Das bedeutet, dass Menschen mit Behinderungen ihre eigenen Kosten für viele Dinge übernehmen können, die andere als selbstverständlich betrachten, wie zum Beispiel den Transport, das Besitz eines Mobiltelefons oder das Bezahlen medizinischer Behandlungen, die nicht versichert sind.

Berechtigung und Einschränkungen

Um sich für ein ABLE-Konto zu qualifizieren, muss eine Person vor dem 26. Lebensjahr mit einer erheblichen Behinderung diagnostiziert worden sein. Wenn Sie die Alterskriterien erfüllen und bereits staatliche Leistungen für eine Behinderung erhalten, entweder ein zusätzliches Sicherheitseinkommen oder ein Einkommen aus einer sozialen Sicherheit, werden Sie automatisch berechtigt. Wenn Sie keine SSI oder SSDI erhalten, aber die Altersvoraussetzung erfüllen, können Sie sich qualifizieren, wenn Sie die Definition einer bedeutenden Behinderung durch die Sozialversicherung erfüllen und ein Schreiben erhalten, in dem Sie von einem zugelassenen Arzt die Behinderung bescheinigen.

Obwohl die Behinderung vor 26 Jahren diagnostiziert wurde, gibt es keine Altersgrenze für die Eröffnung eines ABLE-Kontos. Wenn zum Beispiel eine Person in den 50ern ist, aber mit 16 eine Behinderungsdiagnose erhalten hat, kann sie ein ABLE-Konto eröffnen. Wenn Sie nicht sicher sind, ob Sie oder eine geliebte Person sich qualifizieren können, wenden Sie sich an einen Berater oder besuchen Sie das ABLE National Resource Center.

Um weiterhin SSI und Medicaid zu erhalten, für die Sie automatisch berechtigt sind, wenn Sie SSI erhalten, darf Ihr ABLE-Konto 100.000 US-Dollar nicht übersteigen.

Im Moment werden nur ABLE-Konten von Florida, Nebraska, Ohio und Tennessee gesponsert, weitere Staaten dürften jedoch folgen. Mit Ausnahme der Konten in Florida stehen alle Einwohner für Einwohner eines Staates zur Verfügung, und Sie können ein ABLE-Konto von einem Staat in einen anderen übertragen, was hilfreich sein könnte, wenn Ihr Staat ABLE-Konten anbietet. Kontoinhaber sollten die spezifischen Kontoregeln und -grenzen in ihrem Status überprüfen.

Familien sollten auch über die Rückerstattungsregelung von Medicaid informiert sein. Wenn der Kontoinhaber stirbt und durch Medicaid Leistungen erhalten hat, kann der Staat einen Anspruch auf Rückerstattung des verbleibenden Betrags auf dem ABLE-Konto geltend machen. Wenn kein Geld mehr auf dem Konto ist, wird der Staat nichts erhalten. Wenn sich auf dem Konto mehr Geld befindet, als für die Rückzahlung von Medicaid erforderlich ist, geht der Rest auf das Vermögen der Person.

So verwenden Sie ein ABLE-Konto

Ein Ziel von ABLE-Konten ist es, die Unabhängigkeit behinderter Menschen zu fördern. Aus diesem Grund sind sie möglicherweise für Menschen mit höheren kognitiven Fähigkeiten besser geeignet, da sie anfangen können, eigenes Geld zu sparen und Money-Management-Konzepte zu erlernen, die für die Unabhängigkeit wichtig sind.

Es ist auch wichtig, dass Familien einen Plan haben, wie das ABLE-Konto verwendet wird. Obwohl viele Anlagemöglichkeiten zur Verfügung stehen, wenn das Geld für die Ausgaben des täglichen Lebens oder für kurzfristige Ziele verwendet wird, ist es die beste Option, dieses Geld in bar zu belassen. ABLE-Konten bieten eine hervorragende Gelegenheit für behinderte Menschen, einen bedeutenden Notfallfonds aufzubauen, was zuvor nicht möglich war. Wenn das Geld später im Leben des Begünstigten verwendet wird, gibt es Anlagemöglichkeiten, die von konservativ bis aggressiv reichen, sodass Kontoinhaber langfristig sparen und investieren können.

Der Hauptvorteil von ABLE-Konten ist, dass behinderte Menschen ihr eigenes Geld kontrollieren können. Die Konten dürfen nicht an die Stelle von Vertrauensstellungen für besondere Bedürfnisse treten, für die es keine Höchstgrenzen gibt. Stattdessen kann die Verwendung eines ABLE-Kontos in Verbindung mit einem Vertrauensbedürfnis für besondere Anforderungen ein sehr leistungsfähiges Planungswerkzeug sein.Der Trust könnte pro Jahr bis zu 14.000 USD auf das Konto stecken, sodass der Begünstigte das Geld verwenden kann, anstatt den Treuhänder für das zu bezahlen, was er will oder braucht.

Ein Schritt in die richtige Richtung

Als alternative Sparoption können ABLE-Konten Familien entlasten. Angehörige, die helfen wollten, aber unsicher waren, können jetzt helfen. Und Familien, die das Geld haben, sich aber Sorgen machen, dass sie ihre Vermögensgrenzen überschreiten, können ihren Kindern freier helfen, Geld zu sparen. ABLE-Konten lösen nicht alle Probleme einer Familie, aber sie sind ein Schritt in die richtige Richtung, um behinderten Menschen mehr Unabhängigkeit zu geben und Familien ein Gefühl der Sicherheit zu geben.

Eric Jorgensen ist ein kostenpflichtiger Finanzplaner mit MainStreet Finanzplanung in Silver Spring, Maryland.