Akkreditiv-Akkreditiv-Definition & Beispiel |

Was es ist:

Akkreditiv-Akkreditive treten auf, wenn ein Käufer einem Verkäufer ein Akkreditiv erteilt, der dann ein Akkreditiv für einen Lieferanten erhält.

Wie es funktioniert (Beispiel):

Ein Akkreditiv ist das schriftliche Versprechen einer Bank, dass es die Zahlung eines Kunden (des Inhabers) an einen Lieferanten (den Begünstigten), wenn der Kunde dies nicht tut.

Angenommen, Firma XYZ ist ein Schmuckgroßhändler. Einer seiner Käufer, ein kleines Kaufhaus, gibt der Firma XYZ ein Akkreditiv, um der Firma XYZ zu versichern, dass sie für eine große Schmuckbestellung bezahlen kann.

Um die große Bestellung zu erfüllen, muss Firma XYZ kaufen eine große Menge an Rohstoffen von einem seiner Lieferanten. Der Lieferant bittet um ein Akkreditiv von der Bank von Firma XYZ. Dank des Akkreditivs aus dem Warenhaus weiß die Firma XYZ, dass sie bezahlt wird, und sie kann dem Lieferanten das Akkreditiv zur Verfügung stellen.

Akkreditive sind am häufigsten bei internationalen Transaktionen, bei Käufern und Verkäufern Vielleicht kennen sie sich nicht gut oder Gesetze und Konventionen können bestimmte Transaktionen erschweren. Banken verlangen normalerweise eine Verpfändung von Wertpapieren oder Barsicherheiten, um ein Akkreditiv an einen Halter auszugeben. Banken erheben auch eine Gebühr; Die Gebühr ist in der Regel ein Prozentsatz der Höhe des Akkreditivs. Der Einheitliche Zoll und die Praxis für Dokumentenakkreditive der Internationalen Handelskammer regelt Akkreditive, die bei internationalen Transaktionen verwendet werden. In den Vereinigten Staaten regelt das einheitliche Handelsgesetzbuch Kreditbriefe, die für Inlandsgeschäfte verwendet werden.

Akkreditive sind in der Regel verhandelbare Instrumente, was bedeutet, dass die emittierende Bank den Begünstigten oder eine vom Begünstigten benannte Bank bezahlen muss. In einigen Fällen sind Akkreditive auch übertragbar, was bedeutet, dass der Begünstigte das Recht hat, das Recht zum Bezug zu einem anderen Unternehmen (wie einem Mutterunternehmen oder sogar einem Dritten) zu vergeben.

Weil die beiden Akkreditive sind verbunden und voneinander abhängig, sind sie Back-to-Back-Akkreditive. Es ist wichtig zu beachten, dass Back-to-Back-Akkreditive sich typischerweise gegenseitig spiegeln; Das heißt, sie haben die gleichen Versand-, Inspektions- und anderen Bedingungen. In diesem Zusammenhang wird das erste Akkreditiv zur Sicherheit für das zweite Akkreditiv.

Warum es wichtig ist:

Ein Akkreditiv ist ein Instrument zur Risikoreduzierung - es ersetzt im Wesentlichen das Guthaben der Bank für den Kunden Kredit und hilft den internationalen Handel zu erleichtern. Die Begünstigten können auch ein Akkreditiv als Nachweis für die Bankkreditlinie eines Käufers ansehen. Back-to-Back-Akkreditive helfen Subunternehmern die Zahlung zu gewährleisten.

Es ist wichtig zu beachten, dass ein Akkreditiv nicht mit einer Bankgarantie identisch ist.