Lebenslange Lernkredit- und andere Bildungssteuerpausen

Bildungssteuergutschriften sind Ihre Belohnung von Uncle Sam, wenn Sie jedes Jahr, wenn Sie in die Schule gehen, in Ihre Zukunft investieren.

Sie oder Ihre Eltern können den American Opportunity Tax Credit, den Lifetime Learning Credit oder den Abzug für Studiengebühren und Gebühren für die im letzten Jahr gezahlten Ausbildungskosten beantragen.

Der American Opportunity Credit ist speziell für College-Studenten gedacht, während der Lifetime Learning Credit sowie der Studien- und Gebührenabzug auch von Absolventen und Berufsschülern in Anspruch genommen werden können. Sie können diese Steuervergünstigungen geltend machen, auch wenn Sie mit einem Studentendarlehen bezahlt haben.

Zwar gibt es einige große Unterschiede zwischen den Steuervergünstigungen für das Bildungswesen. Mit der Software für die Online-Vorbereitung von Steuern können Sie jedoch das Beste herausholen, wenn Sie für alle drei berechtigt sind.

Amerikanische Opportunity-Steuergutschrift

Wie es funktioniert: Sie können Ihre Steuerbelastung um bis zu 2.500 USD senken, wenn Sie im letzten Jahr so ​​viel an Studiengebühren bezahlt haben. Mit dem American Opportunity Tax Credit können Sie die ersten 2.000 US-Dollar, die Sie für Unterricht, Bücher, Ausrüstung und Schulgebühren ausgegeben haben, geltend machen, nicht jedoch die Lebenshaltungskosten oder den Transport. Dazu kommen 25% der nächsten 2.000 US-Dollar, also insgesamt 2.500 US-Dollar.

Wer kann es beanspruchen: Studenten oder ihre Eltern können die Steuergutschrift für maximal vier Jahre geltend machen. Ihre Eltern fordern die Gutschrift, wenn sie Ihre Ausbildungskosten bezahlt haben und Sie als abhängig von ihrer Rückkehr aufgeführt sind.

Sie erhalten das volle Guthaben, wenn Ihr angepasstes Bruttoeinkommen oder MAGI im Jahr 2016 80.000 USD oder weniger betrug (160.000 USD oder weniger, wenn Sie Ihre Steuern gemeinsam mit einem Ehepartner einreichen). Wenn Ihr MAGI zwischen 80.000 und 90.000 USD lag (160.000 USD und 180.000 USD für gemeinsame Ordner), erhalten Sie ein reduziertes Guthaben. Wenn Sie mehr verdienen, können Sie diese Gutschrift nicht beanspruchen.

Was es wert ist: Die American Opportunity Tax Credit senkt die von Ihnen gezahlten Steuern. Wenn Sie Steuern in Höhe von 3.000 USD schulden und beispielsweise die volle Gutschrift in Höhe von 2.500 USD erhalten, müssen Sie nur 500 USD an den IRS zahlen.

Diese Gutschrift ist im Allgemeinen für College-Studenten wertvoller als die lebenslange Lerngutschrift, da sie erstattungsfähig ist. Und Sie können immer noch 40% ihres Wertes erhalten - bis zu 1.000 USD - auch wenn Sie letztes Jahr kein Einkommen erzielt haben. Das bedeutet, dass Sie eine Erstattung erhalten können, auch wenn Sie keine Steuern zahlen.

Lebenslanger Lernkredit

Wie es funktioniert: Sie können 20% der ersten 10.000 USD, die Sie 2016 für Studiengebühren und Gebühren bezahlt haben, für maximal 2.000 USD geltend machen. Wie bei der amerikanischen Opportunity-Steuergutschrift werden die Lebenshaltungskosten oder der Transport nicht als anrechenbare Ausgaben für die lebenslange Lerngutschrift angerechnet. Sie können jedoch Bücher oder Vorräte für die Kursarbeit beanspruchen.

Wer kann es beanspruchen: Der Lifetime Learning Credit ist nicht nur für Studenten oder deren Eltern gedacht. Die Anrechnung gilt für Studenten, Absolventen und Studenten ohne Abschluss oder für Berufstätige. Es gibt keine Begrenzung für die Anzahl der Jahre, für die Sie sie beantragen können. Daher ist es ideal für Absolventen oder für alle, die am Unterricht teilnehmen, um neue Fähigkeiten zu entwickeln, selbst wenn Sie bereits in der Vergangenheit die amerikanische Steuervergünstigung für Steuern in Anspruch genommen haben.

Was es wert ist: Sie können die Gutschrift beantragen, wenn Ihr MAGI im letzten Jahr weniger als 65.000 US-Dollar (131.000 US-Dollar, wenn Sie gemeinsam eingereicht hatten). Wenn Ihr MAGI zwischen 55.000 und 65.000 Dollar lag (111.000 bis 131.000 Dollar, wenn Sie gemeinsam eingereicht wurden), können Sie einen reduzierten Kredit erhalten. Sie erhalten keine Gutschrift, wenn Ihr MAGI mehr als 65.000 US-Dollar betrug (131.000 US-Dollar, wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam einreichen).

Der Lifetime Learning Credit ist nicht erstattungsfähig. Sie erhalten den Bonus daher nicht als Erstattung, wenn Sie kein Einkommen erzielt haben.

Eine weitere Option: Studiengebühren und Gebührenabzug

Sie können auch die Ausbildungsgutschriften überspringen und stattdessen den Studien- und Gebührenabzug beantragen, wodurch sich das zu versteuernde Einkommen um bis zu 4.000 USD verringern kann. Es steht Studenten und Eltern zur Verfügung, die weniger als 65.000 US-Dollar verdient haben (oder 130.000 US-Dollar, wenn sie gemeinsam einen Antrag stellen). Wenn Sie zwischen 65.000 und 80.000 US-Dollar verdient haben, beträgt der maximale Abzug 2.000 US-Dollar.

Der Studiengebühren- und Gebührenabzug führt wahrscheinlich nicht zu einer Ersparnissumme wie eine Gutschrift, kann sich aber für manche Filer lohnen.

Lesen Sie mehr über den Unterschied zwischen Steuergutschriften und Steuerabzügen.

Was kommt als nächstes?

Im Januar sendet Ihnen Ihre Schule das Formular 1098-T, eine Unterrichtsrechnung, in der die Ausbildungskosten aufgeführt sind, die Sie für das Jahr bezahlt haben. Sie verwenden dieses Formular, um die entsprechenden Beträge in Ihrer Steuererklärung einzugeben.

Unser Website-Leitfaden für die Online-Vorbereitung und -Einreichung von Steuern kann Ihnen bei der Auswahl der Software für die Steuervorbereitung behilflich sein, die Ihre Ersparnisse aus potenziellen Bildungsgutschriften und Abzügen automatisch vergleicht. Der beste Teil? Steuersoftware ist für viele Filer kostenlos. Es ist vielleicht doch nicht so schlimm, Ihre Steuern zu zahlen.

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Brianna McGurran ist Mitarbeiterin bei Investmentmatome. E-Mail: [email protected]. Twitter: @briannamcscribe.