Die wesentlichen Unterschiede zwischen Cash und Profit |

Ich habe gelernt, wie man den Geldfluss zuerst in der Business School, im Klassenzimmer, managt, aber das bedeutete mir erst Jahre später wirklich etwas, als ich mein eigenes Geschäft aufbaute. Sobald meine Umsätze und Gewinne explodierten, sank mein Cashflow. Es war alles theoretisch, bis ich in Gefahr war, unterzugehen und die Gehaltsliste zu verlieren, während gleichzeitig das Geschäft boomte.

Ich habe in den Jahrzehnten seitdem gesehen, dass viele von uns in die gleiche Falle geraten hat mich erwischt: Wir denken an Profite, aber wir geben Geld aus. Unsere Kultur ermutigt uns, so zu denken; Es ist eingebaut. Der klassische Geschäftsplan auf einer Serviette ist etwas für viel mehr zu verkaufen als es kostet, es zu bauen. Auf lange Sicht sollte das ausreichen. Aber es ist nicht immer so.

Also, die Moral dieser Geschichte ist, was ich sage, nicht so wie ich. Achten Sie auf Ihren Cashflow. Gewinne nicht mit Bargeld verwechseln. Ich habe es geschafft, aus dem vorübergehenden Liquiditätsproblem herauszukommen, aber es hat zusätzliche Hypotheken und schwere Kreditkartenschulden gekostet.

Der Punkt ist, dass ich nicht zugeschaut habe. Die Gewinne gaben mir Sicherheit - wenn ich es nicht war.

Siehe auch: Cash Flow 101: Die Symptome

Gewinne sind falsche Propheten

Das zugrunde liegende Problem sind grundlegende Finanz- und Rechnungslegungsstandards. In der gesamten westlichen Welt leben wir mit einer Geschäftspraxis, die in der Gewinn- und Verlustrechnung, auch Gewinn- und Verlustrechnung genannt, verwurzelt ist. Sie zeigt die Leistung des Unternehmens über einen bestimmten Zeitraum hinweg, normalerweise einen Monat, ein Quartal (drei Monate) oder ein Jahr.

Es beginnt mit dem Verkauf an der Spitze und zeigt dann die direkten Kosten (auch Stückkosten und Kosten genannt) an von Waren verkauft, oder COGS) darunter. Es subtrahiert die direkten Kosten von den Verkäufen, um Bruttomarge zu zeigen.

Dann listet es Ausgaben auf, einschließlich fixer Ausgaben wie Miete und Gehaltsabrechnung und Ermessenskosten wie Marketing- und Promotionausgaben. Technisch gesehen sind Zinsen und Steuern beides Ausgaben, die sich jedoch oft von den Betriebskosten unterscheiden. Und der Profit ganz unten ergibt sich aus der Subtraktion der Aufwendungen (inklusive Zinsen und Steuern) von der Bruttomarge.

Dieser Grossvater aller Abrechnungen gibt den Ton für viele Geschäftsgespräche. Es stellt auch unser Vokabular ein - wir bezeichnen "die oberste Zeile" als Umsatz und "das Endergebnis" als Gewinn.

Aber hier ist das Problem: Der Gewinn und Verlust fühlt sich an wie die ganze Gesundheit des Unternehmens, aber tatsächlich ist es nicht.

Hier sind einige der Probleme mit dieser Hauptaussage als die volle Gesundheit des Geschäfts:

1. Verkäufe in der Gewinn- und Verlustrechnung sind nicht unbedingt Geld in der Bank . Buchhalter erfassen Verkäufe und fügen sie in die Gewinn- und Verlustrechnung ein, wenn die Dienstleistung ausgeführt wird, die gelieferten Waren oder die Eigentumsrechte den Besitzer wechseln. Die Bilanzierung in Gewinn und Verlust interessiert nicht, ob wir tatsächlich das Geld haben oder nicht. Wenn wir für Bargeld, Kreditkarte oder Scheck verkaufen, dann tun wir das wahrscheinlich; Aber wenn wir auf Rechnung verkaufen, wie es die meisten Unternehmen tun, wenn sie an andere Unternehmen verkaufen, dann haben wir das Geld nicht. Statt Geld in der Bank haben wir Geld, das wir als Debitorenbuchhaltung bezeichnen.
2. Was sich als Kosten und Aufwendungen in der Gewinn- und Verlustrechnung zeigt, ist nicht unbedingt das ganze Bild . Ein Produktgeschäft kauft oder baut seine Sachen, um sie vor dem Verkauf zu verkaufen. So zahlt es sich oft genug aus, bevor es verkauft wird. Aber es erscheint nicht in Gewinn und Verlust bis zum Monat, den es verkauft. Geld, das für das Inventar ausgegeben wird, wird nicht bis zum Verkauf in der Gewinn- und Verlustrechnung angezeigt.
3. Es gibt weitere Diskrepanzen zwischen Ausgaben und Gewinn und Verlust . Die Abschreibung zum Beispiel ist eine Ausgabe, die vom Gewinn abgezogen wird, aber kein Geld kostet. Und wenn Sie Ihre Geschäftsrechnungen aufschieben, werden einige der Kosten und Ausgaben, die in Profit and Loss angezeigt werden, noch nicht ausgegeben.

Sie haben andere Ausgaben, die die Gewinn- und Verlustrechnung ignoriert.

Es gibt verschiedene Arten von normalen Geschäftsausgaben, die Sie nicht in der Gewinn- und Verlustrechnung verfolgen können. Diese Posten sind nicht vorhanden, da die Rechnungslegungsstandards sie in die Bilanz einbeziehen, in der die Aktiva, Passiva und das Kapital ausgewiesen sind. Aber sie kosten immer noch Geld.

1. Der Kauf von Vermögenswerten kostet Geld, das Sie nicht im Gewinn und Verlust sehen. Was Sie ausgeben, um Inventar zu kaufen, Ausrüstung, Land, Stühle, Tische, Schreibtische, Küchengeräte usw. zu kaufen auf, nie Schuhe in Gewinn und Verlust. Das sind Vermögenswerte. Sie verrechnen sie, ja, aber sie beeinflussen nicht die Profite.
2. Rückzahlung von Schulden kostet Geld, das Sie nicht in Gewinn und Verlust sehen. Die Zinsen, die Sie für Ihre Geschäftsdarlehen zahlen, sind eine Ausgabe, die Gewinne reduziert, aber Hauptrückzahlung ist nicht. Sie wirkt sich nur auf die Bilanz aus.
3. Dividende, Ausschüttung oder Ausschüttung wirkt sich nicht auf den Gewinn und Verlust aus. Auch hier sind es Ausgaben, die Sie Geld kosten, aber nicht den Gewinn.

Siehe auch: Der vollständige Leitfaden zum Verständnis des Cashflows

Fazit: Achten Sie auf Ihren Cashflow

Das Beobachten der Rentabilität ist nicht genug. Wenn Sie nicht ein extrem einfaches Cash-only-Geschäft haben, müssen Sie Cash-Flow beobachten. Profitable Unternehmen gehen manchmal unter, weil ihnen das Bargeld ausgeht und sie auf ihre Forderungen warten oder ungenutztes Inventar finanzieren oder Schulden begleichen.

Es gibt gute Gründe, dass eine korrekte Buchführung drei Hauptaussagen enthält: Gewinn und Verlust, Bilanz und Cash Flow. Um Ihre Zahlen wirklich zu kennen, müssen Sie mit allen dreien arbeiten.

Haben Sie Fragen zum Nachverfolgen Ihres Cashflows?