"In-Plan" 401 (k) -Umwandlungen: Wie die steuerliche Klippe Ihre Steuern senken könnte

The Fiscal Cliff: ein Schlagwort, bei dem alle reden (obwohl die meisten nicht wissen, worüber sie sprechen). Wenn Sie noch nichts von der Fiscal Cliff gehört haben - Willkommen! Dies muss dein erstes Mal im Internet sein.

Für diejenigen von Ihnen, die zufällig davon gehört haben, haben Sie wahrscheinlich Wörter wie "Arbeitslosigkeit" und "Ausgabenkürzungen" und "Danke, Obama" entdeckt. Aber das ist nicht der Fall alles schlecht - wir versprechen es.

Obwohl es eine Reihe von Steuererhöhungen gibt, bietet das neue Abkommen mit der Fiskalklippe auch eine Änderung der 401 (k) -Preise an, mit der Sie Ihre Steuern auf Ihren Pensionsplan langfristig senken können.

In der Änderung des American Taxpayer Relief Act von 2012 heißt es: "Beträge in den geltenden Pensionsplänen können ohne Ausschüttung auf bestimmte Roth-Konten übertragen werden."

Personen mit einem traditionellen 401 (k) -Plan können ihre Beiträge auf ein Roth 401 (k) -Konto übertragen (vorbehaltlich der Zustimmung des Arbeitgebers), um die aktuellen niedrigen Steuersätze zu nutzen, selbst wenn sie noch beschäftigt sind oder anderweitig nicht dazu berechtigt sind Ausschüttungen.

Diese Änderung dürfte in den nächsten zehn Jahren zu Steuereinnahmen in Höhe von 12 Milliarden US-Dollar führen. Woher kommt das Geld? Deine Tasche natürlich! Aber das ist nicht unbedingt eine schlechte Sache (auf lange Sicht sowieso).

"Im Plan" -Konvertierungen

Bislang konnten Personen mit einem traditionellen Wert von 401 (k) ihre kumulierten Beiträge nur unter eingeschränkten Bedingungen auf ein Konto bei Roth 401 (k) übertragen. Ein Konto musste mindestens 59 ½ Jahre alt sein, ein Unternehmen verlassen oder ausschüttungsberechtigt sein.

Der jüngste Fiscal Cliff-Deal hat diese Einschränkungen beseitigt und erlaubt Arbeitgebern nun, den Mitarbeitern eine "In-Plan" -Konvertierungsoption zur Verfügung zu stellen. Dies gilt für Pläne 401 (k) zusätzlich zu den Plänen 403 (b) und 457 (b).

Der Fang? Sie müssen auf den umgerechneten Betrag im Voraus Steuern zahlen. Dadurch kann Ihr neues Roth-Konto die Steuergebühr weiter erhöhen, und die zukünftigen Ausschüttungen entfallen. Diese Vorabsteuern müssen mit Mitteln außerhalb des 401 (k) -Kontos bezahlt werden. Wenn Sie also nicht das gesamte Geld zur Verfügung haben, kann diese neue Möglichkeit außerhalb Ihrer Reichweite liegen.

Rollen oder nicht rollen?

Zunächst müssen zwei Fragen betrachtet werden:

• Kann ich mir die Vorsteuer auf den Umrechnungsbetrag leisten?
• Erwarten Sie in der Zukunft eine höhere Steuerklasse?

Wenn Sie beide Fragen mit Ja beantworten, wäre die Konvertierung eine kluge Wahl. Wenn Sie die Vorsteuer zahlen können, wäre es eine großartige Gelegenheit, Ihre Beiträge in eine Roth 401 (k) umzuwandeln, um die niedrigen Steuersätze zu nutzen. Laut CPA Ryan Blume wäre die Umstellung eine gute Option für „Personen mit einer relativ niedrigen Einkommenssteuerklasse, rechnen jedoch damit, dass sie bis zum Eintritt in den Ruhestand in eine höhere Steuerklasse wechseln werden (dh sie sind relativ früh in ihrer Karriere).. ”

Wenn Sie sich die Steuer für die Umwandlung nicht leisten können, befinden Sie sich in einer höheren Steuerklasse oder rechnen damit, dass sie bis zum Rentenalter in derselben oder einer niedrigeren Klasse verbleiben. Eine Umwandlung würde nicht die beste Steueroption bieten. Wenn Sie sehen, dass sich Ihre Steuersituation verbessert oder in Zukunft gleich bleibt, halten Sie sich an Ihren Nicht-Roth-Plan und genießen Sie jetzt eine Steuererleichterung.

Wie viel müsste ich bezahlen?

Es ist ziemlich einfach herauszufinden, wie viel Sie die Vorsteuer zahlen müssen - Sie müssen nur wissen, in welcher Steuerklasse Sie sich befinden und wie viel Sie gerne rollen möchten.

Zum Beispiel ist Nerdy Ned 50 Jahre alt, befindet sich in der Steuerklasse von 28% und hat in seinem 401 (k) Konto 10.000 $ eingespart. Wenn er alle 10.000 US-Dollar umwandeln würde, würde er 2,800 US-Dollar an Steuern (10.000 x 28%) zahlen.

Auch hier muss die Steuerzahlung mit Mitteln außerhalb des 401 (k) -Kontos gezahlt werden, stellen Sie also sicher, dass dies eine angemessene Ausgabe ist.

Steuern in die eigenen Hände nehmen

Mit dieser neuen Umstellungsoption "im Plan" haben Sie die Möglichkeit, Ihre Steuersituation besser zu kontrollieren. Sie können wählen, nur einen Teil Ihres 401 (k) Kontos zu rollen, wodurch eine Vielzahl von Konten ermöglicht wird, mit denen Sie Ihre Steuersituation im Ruhestand ändern können.

Denken Sie nur daran, dass die Roth-Konvertierung Ihr angepasstes Bruttoeinkommen ändert. Das bedeutet, dass Sie jetzt Steuern auf die Beiträge des Frontends zahlen müssen, anstatt Ausschüttungen zu erhalten.

Steuergespräche mögen schmerzhaft sein, aber denken Sie daran, dass Sie mit einer sorgfältigen und frühzeitigen Planung Ihrem zukünftigen Selbst einen großen finanziellen Gefallen tun.

Mann zu Fuß von Shutterstock Klippe