Tax Efficiency Definition & Beispiel |

Was es ist:

Steuereffizienz bedeutet, Investitionsentscheidungen zu treffen, die die Steuerrechnung reduzieren.

Wie es funktioniert (Beispiel):

Angenommen, John besitzt 100 Aktien der XYZ-Aktie, die er vor sechs Monaten für 5 $ pro Aktie gekauft hat. John besitzt auch 100 Aktien der Company ABC Aktie, die er vor zwei Jahren für 5 $ pro Aktie gekauft hat.

Beide Aktien steigen auf 10 $ pro Aktie, was bedeutet, dass John nun Papiergewinne in beiden Investments hat. Aber wenn er eine der Positionen auszahlen will, welche ist mehr steuereffizient ?

Nehmen wir an, die kurzfristige Kapitalertragssteuer beträgt 25% (für Aktien, die weniger als ein Jahr halten) und die langfristige Kapitalertragssteuer beträgt 15% (für Aktien, die länger als ein Jahr gehalten werden).

Betrachten Sie die folgenden Berechnungen:

John verkauft XYZ-Aktien der Gesellschaft: 100 Aktien x 10 $ pro Aktie = 1.000 $

Kapital Gewinn aus der Investition = $ 1.000 - $ 500 ursprünglicher Kaufpreis = $ 500

Kurzfristige Kapitalertragssteuer = $ 500 * 25% = $ 125

John verkauft Company ABC Aktien: 100 Aktien x $ 10 pro Aktie = $ 1.000

Capital Gewinn aus der Investition = $ 1.000 - $ 500 ursprünglicher Kaufpreis = $ 500

Langfristige Kapitalgewinnsteuer = $ 500 * 15% = $ 75

Wie Sie sehen können, sind die Aktien der Gesellschaft ABC steuerlich effizienter, weil sie gehalten wurden länger und unterliegen damit einem niedrigeren Steuersatz.

Warum es wichtig ist:

In der Investitionswelt ist Steuereffizienz eine große Sache. In einigen Fällen, wie im obigen Beispiel, kann die Länge der Zeit, in der eine Anlage gehalten wird, die Steuereffizienz eines Portfolios beeinflussen. In anderen Fällen unterliegen bestimmte Investitionen (wie z. B. Kommunalanleihen) nicht bestimmten Steuern und sind daher auch steuerlich effizient. Im Allgemeinen ist die Steuereffizienz sowohl eine Frage der Strategie als auch eine Frage der Steuerklassen.

Anleger in hohen Steuerklassen sind oft stärker an steueroptimierten Investitionen interessiert, weil das Einsparpotenzial größer ist. Das Portfolio eines jeden Anlegers sollte jedoch so steuereffizient wie möglich sein. Steuern senken nicht nur die Rendite eines Anlegers, indem sie die Menge an Bargeld, die sie reinvestieren müssen, verringern, sondern sie können auch erhebliche Liquiditätsbarrieren für Anleger schaffen, die möglicherweise hohe Steuerstrafen für den Zugriff auf ihr eigenes Geld zur falschen Zeit bekommen.