Steuereinnahmen: Machen Sie aus Loser-Investitionen eine Steuerpause

Es ist das fundamentale Szenario für gute Nachrichten / schlechte Nachrichten für Anleger: Einige Ihrer Investitionen hatten ein Bannerjahr. (High Five!) Andere? Nun, nicht so sehr.

Machen Sie sich nicht zu sehr mit den Verlierern auseinander. Diese Underachiever können sich als nützlich erweisen, wenn es an der Zeit ist, sich mit dem IRS abzustimmen. Durch eine Strategie, die als Tax-Loss-Harvesting bezeichnet wird, können Investitionen, die in den roten Zahlen stehen, Ihr Ticket zu einer niedrigeren Steuerrechnung sein.

Verkaufen Sie verlorene Aktien und kaufen Sie eine Steuererleichterung

Steuerunterkünfte sind nicht nur für die Reichen. Tax Loss Harvesting hilft Anlegern im Alltagsgeschäft, die Einkünfte aus Kapitalertragssteuern zu minimieren, indem sie den Betrag, den sie als Einkommen einfordern müssen, ausgleichen.

Sie „ernten“ Investitionen, um mit Verlust zu verkaufen, und verwenden diesen Verlust, um die Steuern, die Sie für die im Laufe des Jahres erzielten Gewinne zahlen müssen, zu senken oder sogar zu beseitigen.

Sie müssen auch kein High Roller mit einem fetten Portfolio sein, um von einer jährlichen Portfolio-Ernte zu profitieren. Anleger, die keine Investitionsgewinne zur Minimierung haben, können die Verluste nutzen, um die Steuern auszugleichen, die sie auf ihr normales Einkommen zahlen.

Zuerst ein Wort von der IRS

Sie finden in den 45.000 Wörtern, die der IRS in Einkommen 550 für Einkünfte und Ausgaben für Investitionen verwendet, keinen konkreten Hinweis auf "Tax-Loss-Harvesting". Dies bedeutet jedoch nicht, dass die Strategie nicht durch Regeln geregelt wird. Und viele davon.

Zwei der wichtigsten Dinge, die Sie wissen sollten, um auf der rechten Seite des IRS zu bleiben, wenn Sie Ihr meisterhaftes Manöver mit Formular 8949 und Schedule D (Formular 1040) melden:

• Waschen Sie die Verkaufsregeln: Ihr Verlust ist nicht zulässig, wenn Sie oder Ihr Ehepartner innerhalb von 30 Tagen nach dem Verkauf der Investition (entweder vor oder nach dem Verkauf) in etwas investieren, das identisch ist (dieselbe Aktie oder denselben Fonds), oder in den Worten der IRS " im Wesentlichen ähnlich dem von Ihnen verkauften.
• Kostenberechnungen: Sofern Sie nicht Ihre gesamte Position in einer Aktie, einem Investmentfonds oder einem ETF zu einem bestimmten Zeitpunkt erworben haben, variiert der Preis, den Sie für die Investition gezahlt haben. Gute Aufzeichnungen jedes Kaufs sind erforderlich, um die richtigen Kosten für die Meldung an den IRS zu erhalten.

Wenn dein Kopf schon weh tut, bist du nicht alleine. (Es gibt einen Grund, warum Investmentmatome Online-Beratern, die die Steuerarbeit hinter den Kulissen für Anleger erledigen, einen Hat-Tipp gibt: Dies ist keine leichte Aufgabe.) Dennoch sollte jeder Anleger die Grundlagen der Steuereinnahmen erlernen entscheiden, ob es eine lohnende Strategie ist.

Hier ein Überblick über die wichtigsten Dinge, die Sie wissen sollten:

1. Sie gilt nur für Investitionen auf steuerpflichtigen Konten

Die Idee hinter der Steuerverluste soll ausgeglichen werden steuerpflichtig Investitionsgewinne. Da die IRS nicht das Wachstum von Investitionen in steuerlich abgesicherten Konten wie 401 (k), 403 (b), IRA und 529 besteuert, gibt es keinen Grund, Ihre Gewinne zu minimieren. Solange all das Geld innerhalb des Steuerfeldes bleibt, das diese Konten bieten, können Ihre Investitionen Bargeld generieren, ohne dass Uncle Sam nach seinem Einverständnis fragt.

2. Es ist nicht so finanziell fruchtbar, wenn Sie sich in einer niedrigen Steuerklasse befinden

Da die Idee hinter der Steuerverluste liegt, ist es Ihre Steuerrechnung zu senken heute ist es am vorteilhaftesten für Personen, die sich derzeit in einer hohen Steuerklasse befinden.

Wenn Sie beispielsweise zu 25% in der Bundessteuer sind und Verluste in Höhe von 3.000 Dollar haben, die Sie zum Ausgleich Ihrer anderen Einnahmen verwenden können, sparen Sie in diesem Jahr satte 750 Dollar an Steuern. Je höher Ihre Einkommenssteuerklasse ist, desto größer sind Ihre Einsparungen.

Wenn Sie sich derzeit in einer niedrigeren Steuerklasse befinden und erwarten, in der Zukunft in einer höheren Steuerklasse zu sein (über wohlverdiente Werbeaktionen bei der Arbeit oder wenn Sie glauben, dass Uncle Sam die Steuersätze erhöht), möchten Sie möglicherweise die Steuer sparen -Erwerben bis später, wenn Sie weitere Einsparungen von der Strategie erzielen. (Siehe auch Nr. 7 unten, aus einem anderen Grund sollten Sie nicht zu früh zur Steuerverlusterneuerung springen.)

3. Wenn Sie sich dafür entscheiden, haben Sie nur bis zum 31. Dezember

Die Verschleppungsbeauftragten nehmen zur Kenntnis: Einige Hausaufgaben, wie etwa die Eröffnung und Finanzierung einer IRA, können bis zum Anmeldeschluss im April abgeschlossen werden. Es gibt jedoch keine solche Frist für die Steuerverluste.

Sie müssen Ihre Ernte vor dem Ende des Kalenderjahres (31. Dezember) abschließen. Setzen Sie also die Eieruhr und machen Sie sich an die Arbeit.

4. Dies ist besonders nützlich, wenn Sie in einzelne Aktien, aktiv verwaltete Fonds und / oder börsengehandelte Fonds investieren

Für Indexfondsanleger ist es in der Regel schwierig, in ihren Portfolios Steuerverluste einzusetzen. Bei der Indexierung mithilfe von ETFs oder Investmentfonds, die sich auf eine bestimmte Nische konzentrieren (z. B. einen Sektor, ein geografisches Gebiet oder eine Marktkapitalisierung), handelt es sich um eine andere Geschichte.

In diesem Fall ist es sinnvoll, über einen Robo-Advisor zu investieren. Robo-Berater können weit mehr als nur gut abgerundete Portfolios für Kunden erstellen und verwalten. Die meisten von ihnen dienen auch als Steuerpolizei, die rund um die Uhr nach Möglichkeiten Ausschau hält, um Steuern zu minimieren und Gewinne auszugleichen.

Sie brauchen kein eigenes Feld zu suchen (oder einen CPA oder einen Finanzbeamten zu mieten, der mit jedem Wort des IRS-Steuerkennzeichens vertraut ist), wenn Sie einen ausgeklügelten Algorithmus haben, der Ihr Portfolio durchsucht und alle möglichen Steuer- und Investitionsszenarien durchläuft.

In unserer Übersicht über Online-Berater - darunter Betterment, FutureAdvisor, Personal Capital und Wealthfront - können Sie vergleichen, wie sie Steuern kontrollieren.

5Sie müssen Ihre Äpfel und Orangen gerade halten

Die Steuern, die Sie für Gewinne zahlen, hängen von der Zeit ab, in der Sie die Investition besessen haben. Gemäß den Regeln für die Haltefrist der IRS:

• Langfristige Kapitalertragssteuersätze werden angewendet, wenn Sie eine Investition verkaufen, die Sie für ein Jahr oder länger gehalten haben. Die IRS belohnt Sie für Ihre Geduld, indem Sie nur 15% bis 20% Ihrer Gewinne besteuern (oder weniger, wenn Sie in die unteren Steuerklassen fallen).
• Kurzfristige Steuersätze auf Kapitalerträge setzen ein, wenn die Anleger etwas verkaufen, das sie weniger als ein Jahr gehalten haben. Der Steuersatz für Kurzarbeiter entspricht Ihrem gewöhnlichen Steuersatz. Wenn Sie also in der Steuerklasse von 28% sind, zahlen Sie für diese Gewinne.

Abgesehen von der Höhe der Steuerlast, die Sie in Kauf nehmen werden, gibt es einen wichtigen Grund, auf die Unterscheidung zu achten: Der IRS prüft Ihre Hausaufgaben, wenn Sie Schedule D einreichen, um Ihre Kapitalgewinne und -verluste zu melden.

6. Der Verlust von Verlusten ist auf 1.500 bis 3.000 Dollar pro Jahr begrenzt

Die Anleger dürfen in einem bestimmten Jahr nur einen begrenzten Steuerverlust geltend machen. Für die Steuersaison 2016 beläuft sich die Obergrenze auf 3.000 US-Dollar (außer wenn Sie verheiratet sind und einen gesonderten Antrag stellen. In diesem Fall dürfen Sie bis zu 1.500 US-Dollar das zu versteuernde Einkommen ausgleichen).

Wenn Sie jedoch ein besonders brutales Jahr hatten (unser Beileid) und mehr Investitionsverluste hinbekommen als das Limit, machen Sie sich keine Sorgen: Sie können den Überschuss für den Ausgleich von Kapitalgewinnen im Jahr 2017 und für viele andere Jahre bis zu Ihnen einsetzen. Ich habe den gesamten Betrag aufgebraucht.

7. Verkaufen Sie Ihre Verlierer nicht, um die Steuererleichterung zu erhalten

Werden Sie nicht übereifrig, wenn Sie Ihr Portfolio nach Investitionen für steuerliche Verluste absuchen. Die Anlage in Aktien dient dazu, ein langfristiges Wachstum zu erzielen, das die Erträge anderer Vermögenswerte (wie Anleihen, CDs, Geldmarktfonds und Sparkonten) übertrifft. Im Gegenzug für Outperformance müssen Sie kurzfristige Volatilität aushalten.

Wenn die Investition, die dazu geführt hat, dass sie an Wert einbüßte, nicht grundsätzlich falsch ist, sollten Sie die Zeit und den Zauber der Zinseszinsen besser halten und lassen.

8. Das Bargeld aus dem Verkauf sinnvoll einsetzen

Es gibt unmittelbare Vorteile der Steuerentlastung, z. B. die Senkung Ihrer Steuerrechnung für das Jahr. Wichtiger sind jedoch die mittel- bis langfristigen Gewinne, die Sie erzielen können, wenn Sie das frei gewordene Geld in etwas Besseres investieren.

Wenn Sie sich für den Verkauf entscheiden, setzen Sie den Erlös nachdenklich ein. Verwenden Sie sie, um Ihr Portfolio neu auszurichten, wenn Ihre Vermögensallokation aus dem Gleichgewicht geraten ist. Investieren Sie in ein Unternehmen, das Sie auf Ihrer Beobachtungsliste haben; in einen ETF oder einen Investmentfonds investieren, der Ihnen ein Engagement in einem Sektor oder einer Anlageklasse ermöglicht, die Ihnen derzeit fehlt; oder zu einer bestehenden Position hinzufügen, von der Sie glauben, dass sie noch großes Potenzial hat.

Dayana Yochim ist Mitarbeiterin bei Investmentmatome, einer persönlichen Finanzwebsite. E-Mail: [email protected]. Twitter: @dayanayochim.

Bild via iStock.