So erhalten Sie Geld aus einem 529-Plan

Von Eric Toya

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Jedes Jahr, vielleicht jeden Monat, haben Sie in einem Plan 529 gewissenhaft die College-Ersparnisse Ihres Kindes hinzugefügt. Vielleicht haben Oma und Opa etwas Geld hineingesteckt, um zu helfen. Es schien nie genug zu sein - aber das College schien so weit weg zu sein.

Kaum zu glauben, aber diese Zeit ist gekommen: Zeit, den Kleinen (der nicht mehr so ​​klein ist) aufs College zu schicken. Und es ist an der Zeit, auf dieses Konto zuzugreifen.

Aber wie zahlt man Geld vom Konto ab, ohne die qualifizierten Vertriebsregeln zu beachten? Es ist wichtig, es richtig zu machen, denn wenn Sie es falsch verstehen, können Sie Steuern auf alle Anlagegewinne auf dem Konto zuzüglich einer Steuerstrafe von 10% schulden.

Erstens, wissen Sie, welche Ausgaben qualifiziert sind

Auszahlungen aus 529 Plänen sind steuerfrei, wenn das Geld zur Zahlung „qualifizierter Hochschulkosten“ verwendet wird. Der IRS definiert diese Kosten als Studiengebühren und andere von der Einrichtung geforderte Gebühren. benötigte Bücher, Zubehör und Ausrüstung; und zimmer und verpflegung. Computer und andere Technologien (iPads, Smartphones usw.) gelten nicht als qualifizierte Ausgaben, es sei denn, die Universität verlangt die Technologie ausdrücklich.

Unterkunft und Verpflegung sind schwierig. Zunächst muss ein Student mindestens „Halbzeit“ angemeldet sein, damit sich Raum und Verpflegung qualifizieren können. (Die Definitionen für Voll- und Halbzeitschüler variieren je nach Schule.) Wenn er oder sie in Schlafsälen oder anderen Wohnungen lebt, die sich im Besitz der Schule befinden und von dieser betrieben werden, ist der volle Betrag eine qualifizierte Ausgabe. Wenn Ihr Kind außerhalb des Campus lebt, ist der qualifizierte Betrag die Zulage für Unterkunft und Verpflegung, die von der Abteilung für finanzielle Unterstützung der Einrichtung bereitgestellt wird. Dies ist normalerweise auf der Website der Universität zu finden.

Das Geld aus dem Konto holen

Sie haben im Wesentlichen drei Möglichkeiten, um mit dem 529-Plan Geld zu verdienen:

1. Haben Sie das Geld direkt an die Schule gezahlt.
2. Haben Sie das Geld an den Kontoinhaber (oft Mama oder Papa) bezahlt.
3. Lassen Sie das Geld an den Studenten (das Konto des Begünstigten) zahlen.

Die Zahlung direkt an die Schule ist im Hinblick auf eine mögliche Steuerberichterstattung am einfachsten. Beachten Sie, dass die 529-Zahlungen die zukünftigen Finanzhilfen reduzieren können, wenn der Student eine bedarfsgerechte Finanzhilfe erhält. Beachten Sie auch, dass diese Methode nicht für Zimmer- und Verpflegungskosten geeignet ist, wenn der Student nicht in einem Wohnheim in Universitätsbesitz und im Essensplan der Schule lebt.

Die meisten Leute entscheiden sich dafür, dass 529 Distributionen an den Kontoinhaber gehen, der dann die Rechnungen bezahlt. Wenn Sie sich für diese Methode entscheiden, müssen Sie sicherstellen, dass die von Ihnen verwendeten Ausschüttungen und die qualifizierten Aufwandszahlungen, die diese Ausschüttungen verwenden, gleich sind Kalender Jahr. Das bedeutet, dass, wenn Junior in der Winterpause eine Studiengebühr mitbringt und Sie diese vor Ende des Jahres bezahlen, sollten Sie die entsprechende 529-Verteilung auch noch vor Jahresende in Anspruch nehmen.

In den meisten Situationen ist es vorzuziehen, dass die Verteilungen direkt an den Studenten gehen. Bei dieser Methode wird das Steuerformular 1099-Q unter dem Namen des Schülers und der Sozialversicherungsnummer ausgegeben. Wenn ein Teil der Ausschüttung als nicht qualifiziert eingestuft wird, werden die Gewinne zum Satz des Schülers besteuert, der wahrscheinlich niedriger ist als der Ihres. Auch hier ist es wichtig, im selben Kalenderjahr Ausschüttungen vorzunehmen und Rechnungen zu bezahlen.

Wenn Ihr Kind tatsächlich das Geld aus dem 529-Plan erhält und die Schecks für Unterricht, Unterkunft und Verpflegung schreibt, kann es als Bonus eine tiefere Wertschätzung für die von Ihnen gebotene Gelegenheit erfahren.

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