Zusätzliche Ausgaben |

Abgesehen von den Barzahlungen und Rechnungszahlungen gibt es im Ausgabenbereich der Cashflow-Tabelle eine Liste anderer Möglichkeiten, wie Unternehmen ihr Geld ausgeben - Wege, die nicht in der Gewinn- und Verlustrechnung stehen Deshalb müssen sie in den Cash-Flow einsteigen und die Bilanz beeinflussen.

Die Liste ist ähnlich der Liste, die wir von Non-Income-Statement-Geld erhalten haben. So wie Sie Geld von anderen Einkünften wie Zinsen oder dergleichen erhalten können, können Sie auch auf diese Weise Geld bezahlen. Dann gibt es Steuern, wie Umsatzsteuern, die an die Regierung gezahlt werden müssen. Sie haben sie von Kunden abgeholt, aber Sie müssen sie auch bezahlen.

Schuldentilgung kann wichtig sein, weil sie leicht zu vergessen ist. Der Zinsanteil Ihrer Zahlungen gehört in die Gewinn- und Verlustrechnung, da Zinsen das zu versteuernde Einkommen reduzieren. Es ist abzugsfähig. Die Rückzahlung erfolgt jedoch nicht in der Gewinn- und Verlustrechnung und ist nicht abzugsfähig. Aber es reduziert Ihr Geld, also müssen Sie dafür planen. Außerdem reduziert es den Schuldenstand, so dass sich diese Berechnung auf Ihre Bilanz auswirkt.

In der dritten Zeile von unten erfassen Sie den Kauf neuer kurzfristiger Vermögenswerte. Sie müssen wissen, wie viel Sie in neuen Vermögenswerten kaufen, um Ihre Bilanz zu schätzen. Während diese im wirklichen Leben auch als Kreditoren verbucht und einige Wochen später bezahlt werden, machen wir sie hier explizit so, als ob sie sofort in bar bezahlt würden. Dies ermöglicht eine bessere Cash-Planung.

Logischerweise ist diese nächste Zeile eine Zeile für den Kauf neuer langfristiger Vermögenswerte. Diese reduzieren auch das Bargeld.

Die letzte Zeile in Ausgaben verfolgt Dividenden. Dividenden sind die Ausschüttung von Gewinnen an Eigentümer und Investoren. Sie reduzieren Bargeld, erscheinen aber nirgendwo anders.