Mitarbeiteraktienoptionen: Die Grundlagen

DurchLaura Tanner, Ph.D, CFP®

Erfahren Sie mehr über Laura in Investmentmatomes Fragen Sie einen Berater.

Dies ist die zweite in einer Reihe, wie Sie von Eigenkapital in Ihrem Unternehmen profitieren können. Im Teil 1 wurden die Grundlagen der langfristigen Incentive-Pläne sowie die Anforderungen für die Zuteilung von Anteilen diskutiert.

Aktienoptionen für Mitarbeiter können ein schwer verständliches Konzept sein. Dabei ist zu beachten, dass es eine große Belohnung gibt - Anzahlung für ein Zuhause, Schulunterricht für Ihre Kinder, vorzeitige Pensionierung. Sie haben möglicherweise Trägheit, weil Sie unsicher sind, wie Sie vorgehen sollen. Um Hunter Thompson zu zitieren: "Ein Mann, der bei seiner Entscheidung zögert, wird unweigerlich seine Wahl durch Umstände treffen."

Was sind Mitarbeiteroptionen?

Sie sind das Recht (nicht die Verpflichtung), Aktien Ihres Unternehmens zu einem vorher festgelegten Preis, dem Ausübungspreis oder Ausübungspreis, zu kaufen. Wie im vorherigen Beitrag beschrieben, hängt Ihre Fähigkeit, diese Optionen auszuüben, vom Zeitplan der Ausübungszeit (Bedingungen, die Sie erfüllen müssen, normalerweise die Dauer der Beschäftigung bei einem Unternehmen).

Hier ist ein hypothetisches Beispiel, das das Gewinnpotenzial veranschaulicht:

• Ihr Optionspreis: $ 0.20
• Fairer Marktwert am Ausübungstag: 10 USD
• Anzahl der von Ihnen ausgeübten Anteile: 5000

Beachten Sie, dass die Aktien "im Geld" waren - ihr Wert zum Ausübungszeitpunkt von 10 USD / Aktie war höher als der Preis, den Sie für sie bezahlt haben, 0,20 USD / Aktie. Fazit: Zum Zeitpunkt der Übung haben Sie Aktien im Wert von $ 50.000 zu einem Preis von $ 1.000.

Dieser Gewinn ist hypothetisch (d. H. Nicht realisierter Gewinn) und wird nur dann real, wenn die Aktie tatsächlich verkauft wird. Darüber hinaus werden Steuern fällig (Betrag und Zeitpunkt hängen von der Art der Aktienoptionen ab, Anreiz vs. nicht qualifizierten). Wenn Sie Optionen ausüben und die Aktie halten, gibt es keine Garantie für zukünftige Gewinne oder Gewinne (und die Aktie kann sogar unter den Preis fallen, den Sie dafür bezahlt haben).

Es wird empfohlen, dass Sie sich bei der Planung der Ausübung und des Verkaufs Ihrer Unternehmensaktien sowie bei der Ermittlung der Steuerschuld professionell beraten lassen.

Drei Schritte mit Aktienoptionen für Mitarbeiter

1. Ausübungszeitplan, der vom Unternehmensaktienplan festgelegt wird.
2. Ausübung - Sie können nur ausübbare Aktienoptionen ausüben (den Optionspreis zahlen). Die Entscheidung, wann Ihre Optionen ausgeübt werden, ist komplex, aber mindestens sollten die Optionen „im Geld“ sein (Wert der Aktie bei Ausübung> Optionspreis).
3. Aktienverkauf - nach eigenem Ermessen, Berücksichtigung der Anlageziele, Ausblick auf die Aktienentwicklung des Unternehmens, Diversifizierungsbedarf, Steuern.

Verpassen Sie nicht Ihre Aktienoptionen

Aktienoptionen verfallen in der Regel 10 Jahre ab dem Datum der Gewährung. Es ist wichtig, dass Sie mit den Details Ihres Unternehmensaktienplans vertraut sind. Das Unternehmen muss Sie nicht informieren, wenn Ihre Optionen kurz vor dem Verfall sind.

Wenn Sie ein Unternehmen verlassen, haben Sie normalerweise 90 Tage Zeit, um unverfallbare Optionen auszuüben (überprüfen Sie den Aktienplan Ihres Unternehmens). Nach dieser Zeit haben Sie das Recht auf diese Aktien verloren.