Was ist der Unterschied zwischen HSA und FSA?

Der Versuch, zwischen einem Gesundheitskonto (HSA) und einer flexiblen Ausgabenregelung (FSA) zu wählen, kann ausreichen, um die Augen zu kreuzen. In gewisser Hinsicht sind sie sich sehr ähnlich: Es handelt sich um beide Konten, bei denen Sie steuerfrei beitragen können, um medizinische Kosten zu sparen. In anderer Hinsicht sind sie sehr unterschiedlich, und mit einigen wichtigen Unterschieden zwischen HSAs und FSAs zahlt es sich buchstäblich aus, diese Entscheidung richtig zu machen.

Sowohl in den HSA als auch in den FSAs können Personen mit Krankenversicherung Geld für die als "qualifizierte Kosten" bezeichneten Kosten für die Gesundheitsfürsorge, einschließlich Selbstbehalte, Zuzahlungen und Mitversicherungen sowie monatliche Verordnungskosten, aufbringen. In manchen Fällen leisten die Arbeitgeber auch Geld für diese Konten. In den meisten Fällen erhalten Sie eine Debitkarte für Ihr Konto, mit der Sie qualifizierende Ausgaben das ganze Jahr über bezahlen können. Beide Arten von Konten haben ebenfalls Steuervorteile, obwohl diese Vorteile nicht gleich sind.

Im Allgemeinen ist die Entscheidung für eine HSA oder FSA eine kluge Entscheidung. Zu wissen, welches Sie auswählen und wie Sie das Beste daraus machen können, erfordert einige Schulungen.

Sind Sie berechtigt für eine HSA?

Gesundheitskonten stehen nicht jedem zur Verfügung. Dies ist der erste entscheidende Unterschied. Wenn Sie keinen Anspruch auf eine HSA haben, erleichtert dies Ihre Entscheidung erheblich. Nur Personen, die einen hoch absetzbaren Gesundheitsplan oder HDHP haben, können eine HSA auswählen.

Für 2018 muss ein HDHP einen Selbstbehalt von 1.350 USD oder mehr für eine Person oder 2.700 USD oder mehr für eine Familie haben. Diese Pläne begrenzen auch den Betrag, den Sie in einem Jahr für versicherte Leistungen ausgeben können, bei 6.550 USD für eine Person und 13.100 USD für eine Familie.

Um sich für eine HSA zu qualifizieren, muss dieses HDHP Ihre einzige Krankenversicherung sein, Sie dürfen keinen Anspruch auf Medicare haben und Sie können nicht als abhängig von der Steuererklärung einer anderen Person beansprucht werden. Nicht alle Pläne mit Selbstbehalt, die diese Grenzwerte überschreiten, sind für HSA qualifiziert. Daher ist es wichtig, dass Sie sich vor dem Kauf beim Versicherer erkundigen.

Wichtige Unterschiede zwischen HSAs und FSAs

Wie Sie in der folgenden Tabelle sehen können, gibt es einige zusätzliche Unterschiede zwischen diesen Konten. Dinge wie Ihre Flexibilität beim Spenden, die Möglichkeit, Ihr ungenutztes Gleichgewicht zu halten, und zusätzliche Steuervorteile machen HSA zur klügsten Wahl, wenn Sie die Option haben. Jedes Konto bedeutet jedoch, dass Sie Geld sparen und die Budgetierung für die medizinischen Kosten vereinfachen.

	Gesundheitskonto (HSA)	Flexible Ausgabenregelung (FSA)
Teilnahmebedingungen	Teilnahmebedingungen umfassen einen hoch absetzbaren Gesundheitsplan (HDHP)	Keine Zulassungsvoraussetzungen
Beitragsgrenze	2018 Beiträge für Einzelpersonen auf 3.450 USD bzw. für Familien auf 6.900 USD begrenzt	2018 Beiträge auf 2.650 US-Dollar begrenzt
Beitragsbetrag ändern	Sie können jederzeit ändern, wie viel Sie zu einem Konto beitragen.	Beitragsbeträge können nur bei offener Anmeldung oder bei Änderung des Beschäftigungs- oder Familienstatus angepasst werden.
Sich umdrehen	Nicht verwendete Salden werden im nächsten Jahr übernommen.	Mit einigen Ausnahmen sind FSAs "verwenden oder verlieren", und Sie verwerfen ein nicht verwendetes Guthaben.
Verbindung zum Arbeitgeber	Ihre HSA kann Sie bei Ihrem Wechsel des Beschäftigungsverhältnisses begleiten.	In den meisten Fällen verlieren Sie Ihre FSA bei einem Jobwechsel. Eine Ausnahme: Wenn Sie über COBRA für die Fortsetzung der FSA berechtigt sind.
Auswirkungen auf die Steuern	Beiträge sind steuerlich absetzbar, können aber auch von Ihrem Lohn vor Steuern abgezogen werden. Wachstum und Ausschüttungen sind steuerfrei.	Die Beiträge sind vor Steuern und die Ausschüttungen unversteuert.

Sie können nicht beides wählen, es sei denn…

Wenn Sie sich für eine HSA qualifizieren, können Sie sich nicht für die Einrichtung einer HSA und einer FSA entscheiden, es sei denn, die FSA ist eine FSA mit „begrenztem Zweck“. Ihr Personalberater kann Ihnen sagen, ob dies bei Ihrem neuen Job der Fall ist.

Eine FSA mit beschränktem Zweck funktioniert wie eine reguläre FSA, kann jedoch nur für Sehstörungen und Zahnkosten verwendet werden. Wenn Sie während des ganzen Jahres hohe medizinische Kosten erwarten oder die Beiträge für Ihre HSA maximieren und gleichzeitig Ihre Auszahlungen minimieren möchten, könnte die Verwendung einer FSA mit eingeschränktem Verwendungszweck für die erwarteten Seh- und Zahnkosten eine kluge Wahl sein.

Welches solltest du wählen?

Beide Konten bieten Vorteile, die die Verwaltung der ausstehenden Kosten der medizinischen Behandlung während des ganzen Jahres erleichtern. Sie sollten sich jedoch für eine HSA entscheiden, wenn Sie qualifiziert sind, wenn die Limite aus keinem anderen Grund höher ist und Sie Ihre Beiträge von Jahr zu Jahr übertragen können. Wenn Sie sich nicht qualifizieren, melden Sie sich für die FSA an.

Eine gute Faustregel, wenn Sie darüber nachdenken, wie viel Sie beitragen sollen: Beginnen Sie mit genug, um Ihre abzugsfähigen, erwarteten Medikamentenkosten, erwarteten Arztbesuche und alle geplanten Behandlungen oder Operationen zu decken. Scheuen Sie sich auch nicht, Ihren HR-Vertreter zu fragen, wenn Sie auf Fragen stoßen. Es kann nicht erwartet werden, dass Sie alle Einzelheiten Ihrer neuen Vorteile kennen.

Aktualisiert am 24. Oktober 2017.