Steuervorteile der Lebensversicherung in Ihrem Finanzplan nutzen

Von Brad Cummins

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Während die meisten Menschen den Lebensversicherungserlös lediglich als Mittel zur Tilgung von Schulden oder zum Ersetzen des Einkommens des Versicherten betrachten, gibt es steuerliche Vorteile, die die Lebensversicherungspolicen zu einem brauchbaren Planungsinstrument in anderen Bereichen Ihrer Finanzen machen können.

Sicherlich besteht einer der Hauptvorteile der Lebensversicherung darin, dass der Erlös aus dem Sterbegeld dem Einkommen des Begünstigten steuerfrei zugute kommt. Dies bedeutet, dass der Empfänger des Geldes das Geld vollständig zur Tilgung von Schulden nutzen kann, um Einkommensverluste zu ersetzen oder andere wichtige Bedürfnisse in einer schwierigen Zeit zu erfüllen.

Obwohl die Risikolebensversicherung nur einen reinen Todesfallschutz bietet, ist die dauerhafte Lebensversicherung eine andere Geschichte. Dauerhafte Lebensversicherungen bieten Todesfallleistungen sowie eine Barwertkomponente, die es dem Versicherungsnehmer ermöglichen wird, im Laufe der Zeit einen erheblichen Betrag an Steuereinsparungen zu erzielen. Als unabhängiger Lebensversicherungsagent habe ich mit Kunden zusammengearbeitet, die einige dieser steuerlich begünstigten Merkmale auf verschiedene Weise in ihre Planung einbezogen haben.

Auf dem heutigen Markt gibt es verschiedene Arten von dauerhaften Lebensversicherungen. Dazu gehören das gesamte Leben, das universelle Leben, das variable Leben, das variable universelle Leben und die indexierte universelle Lebensversicherung.

Zu den steuerlichen Vorteilen, die dem dauerhaften Versicherungsnehmer während des Lebens zur Verfügung stehen, gehören:

• Steuerlich verzögertes Wachstum

Bei dauerhaften Lebensversicherungen wird der Gewinn des Barwerts erst dann besteuert, wenn er zurückgezogen wird. Dies bedeutet, dass die Fonds im Wesentlichen von Jahr zu Jahr Gewinne zusätzlich zu den Gewinnen erzielen können, sodass das Geld im Laufe der Zeit erheblich wachsen kann. Wenn der Versicherungsnehmer eine Auszahlung vornimmt, werden die Gewinne als ordentliches Einkommen besteuert.

Wenn Sie den Barwert nicht vor dem Tod ernten, riskieren Sie jedoch die Chance, dass der Barwert - einschließlich der Dividenden der Police - von der Versicherungsgesellschaft übernommen wird und nur der Sterbegeld an den Begünstigten ausgezahlt wird.

• Steuerfreie Dividenden

In vielen Fällen sind die erhaltenen Dividenden für berechtigte Lebensversicherungen ebenfalls steuerfrei und müssen nicht in der Steuererklärung des Versicherungsnehmers angegeben werden. Dies liegt daran, dass Dividenden als Rückzahlung der Versicherungsprämien angesehen werden. Es ist jedoch wichtig anzumerken, dass Dividenden steuerpflichtig werden können, wenn sie den Netto-Prämienbetrag übersteigen, der in die Police eingezahlt wurde. Policendividenden können häufig zur Zahlung der Prämien der Police und / oder zum Kauf zusätzlicher Versicherungssummen verwendet werden.

Nach dem Tod des Versicherten wird der Barwert einschließlich der Dividenden der Police von der Versicherungsgesellschaft übernommen, und das Todesfallkapital der Police wird dem Empfänger ohne Einkommensteuer ausbezahlt. (Es ist wichtig zu beachten, dass die Höhe des Sterbegelds noch immer im gesamten Nachlasswert des Versicherten enthalten sein kann und somit in seine Erbschaftsteuerberechnung einbezogen wird.)

• Bargeldbezüge

Sie können Bargeld aus der Police zurücknehmen, wenn sie über einen ausreichenden Barwert verfügt. Ein Rücktritt ist in der Regel bis zur Höhe der "Basis" des Versicherungsnehmers im Plan steuerfrei. Basis ist der Geldbetrag, der über die Prämienzahlung in die Police eingezahlt wurde. Jeder darüber liegende Betrag gilt als Gewinn - und der Gewinn unterliegt der normalen Einkommenssteuer bei Entzug.

Auszahlungen werden in der Regel so behandelt, als würden sie zuerst aus der Basis der Richtlinie und dann aus dem Gewinn gezogen. Wenn sich der Barwert beispielsweise auf 15.000 US-Dollar beläuft und 10.000 US-Dollar als Basis gelten, sind die ersten 10.000 US-Dollar, die ausgezahlt werden, steuerfrei. Jeder darüber hinausgehende Betrag würde als Gewinn und somit als zu versteuerndes Einkommen angesehen.

Um auf eine Bargeldabhebung zugreifen zu können, ist es normalerweise erforderlich, sich direkt an die Versicherungsgesellschaft zu wenden.

Bei einer Barauszahlung nehmen Sie gleichzeitig den Barwert heraus und stornieren Ihre Police. Es kann jedoch eine so genannte Rückkaufgebühr anfallen, auch wenn nur die Basis abgerechnet wird. Die Höhe der Rückkaufgebühr hängt häufig davon ab, wie lange der Versicherungsnehmer die Police besitzt. Eine Möglichkeit, eine Rückkaufgebühr zu vermeiden, besteht darin, das Geld über ein Policendarlehen (nachstehend beschrieben) oder durch Abhebung von Darlehen aufzunehmen, anstatt die Police aufzugeben.

• Policendarlehen

Der Barwert einer dauerhaften Lebensversicherung kann auch als Sicherheit für ein Policendarlehen verwendet werden. Solange Sie das Darlehen zurückzahlen, löschen Sie die durch die Richtlinie bereitgestellte Deckung nicht aus, da Sie nur mit dem Barwert arbeiten. Wenn ein Versicherungsnehmer Kreditnehmer gegen den Barwert in einer dauerhaften Police ist, wird dies nicht als Ausschüttung betrachtet und somit nicht als Einkommen für den Versicherungsnehmer gezählt.

Es gibt keine Steuern auf Lebensversicherungsdarlehen und keine Rückkaufsgebühren, da der Versicherungsnehmer technisch kein Geld abhebt. Es werden jedoch Zinsen auf das Darlehen erhoben, und die Zinsen sind nicht steuerlich absetzbar. Der Zinssatz variiert, ist aber normalerweise niedriger als bei Krediten von Banken und anderen Kreditgebern.

Aus diesen Gründen kann es in bestimmten Situationen sinnvoll sein, ein Policendarlehen in Anspruch zu nehmen, beispielsweise um hochverzinsliche Schuldverschreibungen abzuzahlen, oder wenn Sie wirklich Bargeld benötigen und nicht in der Lage sind, ein Standarddarlehen eines Kreditgebers zu erhalten Sie können das Darlehen der Police abbezahlen.Aber seien Sie vorsichtig, denn der zum Zeitpunkt des Todes des Versicherten unbezahlte Policendarlehen wird vom Sterbegeld abgezogen, das dem Begünstigten der Policen gezahlt wird.

Die Inanspruchnahme eines Policendarlehens erfordert in der Regel eine direkte Kontaktaufnahme mit der Versicherungsgesellschaft.

Intelligentes Planungstool

Aufgrund der zahlreichen Steuervorteile bei Lebensversicherungen mit Barwert können einige Personen diese als Instrumente in Bereichen der Finanzplanung einsetzen, z. B. zur Aufstockung des Alterseinkommens, zur Tilgung großer Schulden wie einer Hypothek und zur Finanzierung der Schulbildung eines Kindes oder eines Enkelkindes.

Heute verwenden beispielsweise viele Rentner ihre Barwerte aus der Lebensversicherung, um die verbleibende Einkommenslücke zu schließen, wenn die Gelder aus ihren Pensionskonten und der Sozialversicherung nicht ihre gesamten Aufwendungen im Ruhestand decken. In diesem Fall können Mittel aus einem Policendarlehen besonders vorteilhaft sein, da sie einkommensteuerfrei erhalten werden.

Für diejenigen, die möglicherweise vorzeitig in den Ruhestand gehen (vor dem Alter von 59 ½ Jahren), gibt es im Gegensatz zu IRAs und anderen Pensionskonten keine Vorstrafen für den Abzug von Geldern aus einer Lebensversicherungspolice. Ebenso gibt es keine Mindestverteilungsregeln für das Hinterlassen von Geldern in solchen Policen, die älter als 70 Jahre sind, wie es bei vielen qualifizierten Pensionsplänen und traditionellen IRA der Fall ist.

Die dauerhafte Lebensversicherung umfasst nicht nur die Zahlung eines Todesfallsgeldes, Sie können jedoch mehr für die zusätzlichen Funktionen zahlen. Stellen Sie sicher, dass Sie die Bedingungen Ihres Vertrags verstehen, damit Sie die beste Versicherung für Ihre Bedürfnisse erhalten.

Endeffekt

Wenn Sie über die Hilfe hinaussehen, können steuerfreie Leistungen für Todesfälle für Ihre Familie sorgen, wenn Sie nicht mehr hier sind. Diese Art von Versicherung bietet zusätzliche Vorteile, die nützlich sein könnten, solange Sie noch am Leben sind. Wenn Sie sich mit diesen anderen Funktionen in Verbindung mit intelligenter Planung auskennen, können Sie sicherstellen, dass Sie die beste Lösung finden, die Ihren allgemeinen Anforderungen hinsichtlich Abdeckung und Einsparungen entspricht.

Brad Cummins ist der Gründer von Local Life Agents in Columbus, Ohio.