Negatives Gearing Definition & Beispiel |

Was es ist:

Negatives Gearing ist eine Anlagestrategie, bei der ein Anleger einen Minderertrag aus einer Anlage abziehen kann Dies deckt nicht die Zinsaufwendungen und Instandhaltungskosten, die mit dem Besitz eines bestimmten Vermögenswerts verbunden sind. Nicht jedes Land erlaubt Steuerzahlern, negative Gearing-Strategien zu verwenden.

So funktioniert es (Beispiel):

Nehmen wir zum Beispiel an, dass John $ 1.000.000 borgt, um ein Bed and Breakfast zu kaufen. Er muss Zinszahlungen in Höhe von 5.000 US-Dollar pro Monat für das Darlehen leisten, und er muss mindestens 1.000 US-Dollar pro Monat für die Instandhaltung der Immobilie ausgeben, um Kunden anzuziehen. Wenn das Bed and Breakfast nur $ 4.000 pro Monat generiert, beträgt Johns Fehlbetrag $ 2.000 pro Monat.

Wenn er eine negative Gearing Strategie implementieren darf, kann John den $ 2.000 monatlichen Verlust abziehen, was ihm $ 600 einspart Monatliche Steuern unter der Annahme, dass er in einer Steuerklasse von 30% liegt. Wenn er die Immobilie fünf Jahre später für 1.500.000 $ verkauft, sehen Johns Cashflows so aus:

Zuflüsse:

$ 4.000 pro Monat von Operationen

$ 600 pro Monat in Steuerersparnissen

Gesamtzuflüsse: $ 4.600 pro Monat

Auszahlungen:

$ 5.000 pro Monat in Interesse

$ 1.000 pro Monat in Wartung

Gesamtauszahlungen: $ 6.000 pro Monat

Nettoauszahlungen = $ 1.400 pro Monat x 60 Monate = $ 84.000

Kapitalerträge hinzufügen auf Verkauf: $ 500.000

Nettozufluss: $ 416.000

Warum es wichtig ist:

Wie das Beispiel zeigt, ermöglicht es das negative Gearing Steuerzahlern, Anlageverluste abzuziehen. Der Trick, um die Strategie profitabel zu machen, besteht darin, einen Kapitalgewinn für den eventuellen Verkauf des Vermögenswerts zu erzielen. Aus diesem Grund werden einige Investoren in Ländern, in denen eine negative Verzinsung möglich ist, nach Geld verlierenden Unternehmen Ausschau halten, nur um die Steuerabzüge zu erhalten. Unter diesen Umständen wetten die Anleger darauf, dass sie den Vermögenswert schließlich für einen Kapitalgewinn oder zumindest einen Break-even verkaufen können, wodurch sie Steuerabzüge auf dem Weg genießen können.

Natürlich sollten diese Anleger sicher sein, dass sie es haben das Geld, um eine Geld-Verlust-Operation in der Zwischenzeit zu unterstützen. Beachten Sie auch, dass die erwarteten Kapitalgewinne die Gesamtverluste übersteigen sollten, die der Anleger während der Haltedauer erleidet.