Nachlass und wie man es vermeidet

Von Heather Castle, CFP

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Das Thema Nachlass wirft viele Fragen auf, aber die am häufigsten gestellten Fragen sind einfach: Wie kann ich das vermeiden?

Lassen Sie uns zunächst verstehen, was ein Nachlass ist. Probate ist das rechtliche Verfahren, mit dem festgestellt wird, ob der Wille eines Verstorbenen echt und gültig ist. Das Erbschaftsmitglied bestimmt auch, wer die Begünstigten sind, wenn jemand ohne Willen stirbt, auch bekannt als "intestate".

Nachlassgerichte ernennen einen Vollstreckungsbeamten, der befugt ist, über das Vermögen des Verstorbenen zu verfügen, entweder gemäß dem Testament oder gemäß den Feststellungen des Gerichts, in der Regel in Fällen, in denen es keinen Willen gibt.

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Der Nachlassprozess hat einige Nachteile. Es kann Monate, sogar Jahre dauern, um sich niederzulassen. Aufgrund der erforderlichen Gerichtsverhandlungen und Vermögensbewertungen kann dies teuer werden. Darüber hinaus handelt es sich um ein öffentliches Verfahren, das einem Nachlass keine Privatsphäre bietet und die Art und Höhe der Vermögenswerte anzeigt.

Aufgrund dieser Nachteile ziehen viele Menschen davon ab, einen Willen als das einzige Mittel zu verwenden, um ihr Eigentum und Vermögen zu übertragen, wenn sie sterben.

Es gibt drei gängige Möglichkeiten, um ein Nachlass zu vermeiden:

Gemeinsame Mietverhältnisse

Bei einem gemeinsamen Mietverhältnis mit Überlebensrecht (JTWROS) besteht die Aufteilung des Vermögens zwischen zwei Personen, in der Regel Ehegatten. Damit hat der überlebende Ehegatte zum Zeitpunkt des Todes sofortiges Eigentum am gesamten Vermögen der verstorbenen Person. Es entfernt die Vermögenswerte, die sich im Besitz des Verstorbenen befinden, aus seinem Nachlass und vermeidet so ein Nachlassrecht.

Eine verwandte Art von Vereinbarung, die als Mietverhältnis bezeichnet wird, beinhaltet kein Überlebensrecht. In diesem Fall würde der Anteil einer Person nicht notwendigerweise an die andere Person gehen, sondern an wen auch immer sie den Willen benennt.

Bezeichnung der Begünstigten

Eine andere Möglichkeit, Vermögenswerte direkt an bestimmte Personen zu übertragen, ohne ein Nachlassrecht zu durchlaufen, besteht darin, Begünstigte für Vermögenswerte wie Vorsorgekonten, einschließlich IRAs, sowie Lebensversicherungs- und Rentenversicherungen zu bestimmen. In diesem Fall würde das Vermögen außerhalb des Testaments privat übertragen und ein Nachkommen vermeiden. Für viele Nicht-Ruhestandskonten können Sie Bezeichnungen wie "zahlbar bei Tod" oder "übertragbar bei Tod" angeben, die wie das Hinzufügen eines Begünstigten funktionieren.

Die Verwendung dieser Bezeichnungen ermöglicht es, dass einige Assets ein Nachgeben vermeiden, jedoch nicht alle. Andere Assets, die keine Benennung von Begünstigten zulassen, würden dennoch das Nachlassrecht durchlaufen, wenn Sie keine zusätzlichen Planungen vornehmen. Diese Arten von Vermögenswerten umfassen Immobilien und persönliches Eigentum wie Schmuck, Kunstgegenstände und Sammlerstücke.

Lebende Vertrauensstellungen

Ein lebendiges Vertrauen oder „widerrufliches Vertrauen“ ist eine der beliebtesten Methoden, um Nachlass zu vermeiden. Das Vermögen wird einem Trust zugewiesen, solange der Gläubiger - der Eigentümer des Vermögens - am Leben ist. Der Darlehensgeber hat Zugang zu den Vermögenswerten und kann sie während seines Lebens nutzen und davon profitieren.

Wenn der Grantor stirbt, wird der Trust „unwiderruflich“ und verteilt Vermögenswerte auf die Begünstigten, wie es der Grantor in den Trustdokumenten festlegt.

Durch das Entfernen der Vermögenswerte aus dem Namen des Gewährungsberechtigten und das Einfügen in den Namen des Trusts entfernt der Berechtigungsberechtigte sie effektiv aus seinem Nachlass. Auf diese Weise können die Treuhandvermögen letztendlich vom Berechtigten an die Begünstigten übertragen werden.

Wenn Sie ein lebendiges Vertrauen verwenden, um das Nachkommen zu umgehen, benötigen Sie auch einen Willen. Durch die Verwendung eines lebendigen Vertrauens in Verbindung mit einem Testament, das in der Regel als "Überbrückungswillen" bezeichnet wird, wird sichergestellt, dass jegliches persönliches Eigentum, das Sie nicht im Namen des Vertrauens hinterlegt haben, beim Tod in das Vertrauen übergeht.

Wie bei jedem Aspekt Ihres Nachlasses sollten Sie sich an einen erfahrenen Anwalt wenden, um den Ablauf des Erbschaftsverfahrens und die Gesetze in Ihrem Bundesstaat zu erörtern und zu prüfen, ob Sie versuchen sollten, das Nachlassrecht einzuschränken oder zu vermeiden.

Heather Castle ist zertifizierter Finanzplaner und Gründer der Castle Wealth Advisors LLC in Los Angeles.