Texas Ratio Definition & Beispiel |

Was es ist:

Das Texas Ratio wurde von RBC Capital Markets Banking Analyst Gerard Cassidy as entwickelt eine Möglichkeit, Bankausfälle während der Rezession in den 1980er Jahren vorherzusagen. Das Verhältnis ist in der gesamten Bankbranche immer noch weit verbreitet.

So funktioniert es (Beispiel):

Cassidys ursprüngliche Texas-Verhältnisformel ist:

Texas Ratio = (Non-Performing Loans + Immobilien im Besitz) / (Sachkapitalrücklagen + Kreditrisikovorsorgen)

Die Texas-Ratio wird ermittelt, indem die notleidenden Aktiva der Bank (notleidende Kredite und die Immobilien, die sich im Besitz der Bank befinden, weil sie auf der Immobilie abgeschafft wurde) durch ihre materiellen Reserven an Eigenkapital und Kreditrisiken dividiert werden. Das materielle Eigenkapital ist das Eigenkapital abzüglich Goodwill und immaterieller Vermögenswerte. Wenn sich das Verhältnis 1,0 annähert, steigt das Ausfallrisiko der Bank. Und relativ gesehen, je höher das Verhältnis ist, desto prekärer ist die finanzielle Situation der Bank.

Einige Analysten halten es für angebracht, eine modifizierte Version der Cassidy-Formel zu verwenden, um alle staatlich besicherten Kredite zu berücksichtigen, die eine Bank halten kann. Wenn beispielsweise eine Bank ein notleidendes Darlehen besitzt, das durch ein staatliches Kreditprogramm (VA, FHA, usw.) garantiert wird, ist die Bank keinen Verlusten aus diesem Darlehen ausgesetzt, weil die Bundesregierung sie für etwaige Verluste entschädigen wird. Daher ist es in den meisten Fällen angemessen, das Texas-Verhältnis anzupassen, indem der Dollarbetrag der staatlich geförderten Kredite vom Zähler subtrahiert wird:

Modified Texas Ratio = (Non-Performing Loans - Vom Staat unterstützte Non-Performing Loans + Real Immobilienbesitz) / (Sachkapital- und Kreditausfallreserven)

Alle für die Texas-Ratio benötigten Inputs werden vierteljährlich von den Mitgliedsbanken der Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) gemeldet. Die FDIC legt vierteljährlich die Anzahl der Banken auf ihrer "Problembankliste" offen. Die FDIC gibt die Namen auf ihrer Liste nicht bekannt, sie sagt nur, wie viele Banken darauf sind. Aber es wird allgemein angenommen, dass eine gewisse Version des Texas-Verhältnisses die Grundlage für die FDIC-Liste bildet.

Klicken Sie hier, um die InvestingAnswers Liste der 359 sichersten Banken in Amerika zu sehen.

Oder um zu erfahren, wie man das Texas Ratio benutzt, um zu sehen, ob sich Ihre Bank in Schwierigkeiten befindet.

Warum es wichtig ist:

Das Texas Verhältnis berücksichtigt zwei wichtige Faktoren die Gesundheit einer Bank: die Anzahl der faulen Kredite, die sie gemacht hat, und das Polster, das die Eigentümer der Bank zur Verfügung gestellt haben, um diese faulen Kredite (dh Stammaktien) zu decken.

Wenn zu viele Kredite der Bank nicht erfüllt werden (wie im Zähler der Texas Ratio beschrieben)), werden die faulen Kredite das Eigenkapitalpolster der Bank untergraben, was zum Scheitern der Bank führen könnte.

Ebenso, wenn es nicht genügend Eigenkapital in einer Bank gibt (wie durch den Nenner der Texas-Ratio beschrieben), wird die Bank nicht in der Lage sein, sehr viele faule Kredite aufzunehmen und die Bank wird scheitern.