IRA-Regeln: Ihr Spickzettel für 2018

Während die traditionelle IRA mit ihren neueren Geschwistern viele Merkmale aufweist, bieten die Roth IRA - beide bieten steuerliche Anreize für das Sparen im Ruhestand und für vorzeitige Auszahlungen unter bestimmten Umständen - jeweils unterschiedliche Regeln.

Hier ist die Aufteilung der traditionellen IRA-Regeln nach Kategorien:

• Beitragsregeln
• Abzugsregeln
• Auszahlungsregeln

Kurze Zusammenfassung der IRA-Regeln

• Das maximale Beitragslimit für 2018 liegt bei 5.500 US-Dollar (oder 6.500 US-Dollar, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind).
• Beiträge können in dem Jahr, in dem sie geleistet werden, steuerlich abzugsfähig sein.
• Investitionen auf dem Konto wachsen steuervergünstigt
• Auszahlungen im Ruhestand werden als ordentliches Einkommen besteuert
• Die IRS verlangt, dass Einzelpersonen im Alter von 70½ Jahren mit der Entnahme von Geld beginnen
• Unqualifizierte Abhebungen vor dem Alter von 59 ½ Jahren können eine Vorzugsentzugsstrafe von 10% und Einkommensteuern auslösen

Steuern und Vorbezüge wirken sich für einen Roth anders aus. Weitere Informationen finden Sie in unserem Erklärungen zu den Roth IRA-Regeln.

Traditionelle IRA-Beitragsregeln

Ein verdientes Einkommen ist eine Voraussetzung, um zu einer traditionellen IRA beizutragen. Darüber hinaus können Ihre jährlichen Beiträge zu einer IRA nicht über das hinausgehen, was Sie in diesem Jahr verdient haben. Ansonsten beträgt die jährliche Beitragsbegrenzung für Personen unter 50 Jahren 5.500 US-Dollar oder für diejenigen über 50 Jahre 6.500 US-Dollar.

Hier sind einige andere Regeln für Beiträge:

Sie können im selben Jahr zu einer traditionellen IRA und einer Roth IRA beitragen. Wenn Sie sich für beide Arten qualifizieren, stellen Sie sicher, dass Ihr kombinierter Beitragsbetrag das jährliche Limit nicht überschreitet.

Sie können auch zu einer traditionellen IRA und einer 401 (k) im selben Jahr beitragen. Auch hier gelten Beitragsgrenzen für jede Kontoart.

Wenn Sie keinen abzugsfähigen Beitrag leisten können, können Sie immer noch Geld in eine herkömmliche IRA investieren. Wenn Sie mit einer Roth-IRA zu viel Geld verdienen, ist die Option, ein Konto zu finanzieren, vollständig vom Tisch. Die traditionelle IRA hält das Fenster offen und erlaubt Beiträge - aber keinen Abzug - bis zum Jahreslimit. Als Trostpreis für die Ablehnung der Steuervergünstigung im Vorfeld verzichtet der IRS auf Steuern auf das Wachstum der Investitionen und verpflichtet Sie nicht dazu, im Ruhestand Einkommensteuer zu zahlen. (Mehr zu den traditionellen IRA-Steuervergünstigungen unten.)

Sie dürfen ab einem bestimmten Alter keine Beiträge zu einer traditionellen IRA leisten. Diese Regel unterscheidet sich von der für eine Roth IRA. Die IRS erlaubt Ihnen nicht, zu einer traditionellen IRA beizutragen, wenn Sie das Jahr erreicht haben, in dem Sie 70 Jahre alt werden. Mit einem Roth können Sie das Konto weiter finanzieren, solange Sie Luft holen und Geld verdienen.

Es gibt keinen Mindestbetrag für die Eröffnung einer IRA und keine Regeln darüber, wie viel Geld Sie einzahlen müssen. Beachten Sie, dass Broker ihre eigenen Mindestwerte festlegen, die Anforderungen für IRAs sind jedoch oft niedriger als bei einem normalen steuerpflichtigen Konto. Bei einigen Brokern sind es sogar 0 Euro. Weitere Informationen zu Ihren Broker-Optionen finden Sie in unserer Analyse der besten Broker für IRAs.

Traditionelle IRA-Abzugsregeln

Da der Beitrag ausfällt, ist es an der Zeit herauszufinden, wie viel von diesem Beitrag (falls vorhanden) von Ihren Steuern abgezogen werden darf.

Die Antwort auf die Frage der Abzugsfähigkeit hängt von Ihrem Einkommen ab und davon, ob Sie oder Ihr Ehepartner durch einen vom Arbeitgeber gesponserten Vorsorgeplan (z. B. 401 (k)) abgedeckt sind. Wenn keiner von Ihnen Zugang zu einem Arbeitsplatzsparplan hat, können Sie alle Beiträge bis zur Jahresgrenze abziehen. In der folgenden Tabelle finden Sie die Grenzwerte für den Zugang zu einem Sparplan für den Arbeitsplatz.

Traditionelle Abzugsgrenzen der IRA für 2018

Anmeldestatus	2018 angepasstes bereinigtes Bruttoeinkommen	Steuerabzug
Verheiratete gemeinsame Einreichung oder qualifizierte Witwe oder Witwer	Wenn Sie an einem betrieblichen Altersversicherungsplan teilnehmen: 101.000 USD oder weniger Wenn Ihr Ehepartner abgesichert ist: 189.000 US-Dollar oder weniger	Voller Abzug bis zur Beitragsgrenze
Wenn Sie von einer betrieblichen Altersversorgung gedeckt sind: Mehr als 101.000 USD, aber weniger als 121.000 USD Wenn Ihr Ehepartner abgesichert ist: Mehr als 189.000 Dollar, aber weniger als 199.000 Dollar	Teilabzug
Wenn Sie von einer betrieblichen Altersversorgung gedeckt sind: 121.000 US-Dollar oder mehr Wenn Ihr Ehepartner abgesichert ist: 199.000 US-Dollar oder mehr	Kein Abzug
Alleinstehender oder Haushaltsvorstand	63.000 oder weniger	Voller Abzug bis zur Beitragsgrenze
Mehr als 63.000 Dollar, aber weniger als 73.000 Dollar	Teilabzug
73.000 oder mehr	Kein Abzug
Getrennt verheiratet	Wenn Sie oder Ihr Ehepartner durch eine betriebliche Altersvorsorge abgedeckt sind: Weniger als 10.000 USD	Teilabzug
Wenn Sie oder Ihr Ehepartner abgesichert sind: 10.000 USD oder mehr	Kein Abzug

Die Steuervergünstigung im Vorfeld ist eines der Hauptmerkmale, die einen traditionellen von einem IRA von Roth unterscheiden, bei dem kein Steuerabzug für Beiträge zulässig ist.

Es ist auch eines der Dinge, die eine traditionelle IRA besonders vorteilhaft für Verdienende machen. Es reduziert den steuerpflichtigen Lohn für das Jahr, unabhängig davon, ob der Sparer in seiner Steuererklärung Abzüge schreibt.

Neben der potenziellen steuerlichen Absetzbarkeit von Beiträgen gibt es zwei wichtige Dinge über die steuerliche Behandlung traditioneller IRA-Dollars:

1. Investitionen in eine traditionelle IRA wachsen steuervergünstigt. Solange das Geld in der IRA verbleibt, bleiben alle Gewinne - auch die durch den Verkauf geschätzter Investitionen erzielter Gewinne - außerhalb des Steuerradars von Uncle Sam.
2. Diese Steuern sind jedoch fällig, wenn einer traditionellen IRA Geld entzogen wird. Sie haben eine Steuervergünstigung im Voraus. Die IRS steuerte kein Investitionswachstum. Sie haben nicht gedacht, dass Sie nicht für immer Steuern zahlen würden, richtig?

Eine traditionelle IRA ist für Menschen sinnvoll, die glauben, im Ruhestand eine niedrigere Steuerklasse zu haben.

Auszahlungen (oder Ausschüttungen) einer traditionellen IRA werden als Einkommen besteuert. Wie viel hängt von Ihrem aktuellen Steuersatz ab. Aus diesem Grund ist eine traditionelle IRA für Menschen sinnvoll, die der Meinung sind, dass sie im Ruhestand in einer niedrigeren Steuerklasse sind: Sie erhalten den Abzug in den höheren Verdienstjahren, in denen es mehr wert ist.

Da Roth-Ausschüttungen nicht besteuert werden, ist es besser, wenn Sie sich im Ruhestand in einer höheren Steuerklasse befinden.

Traditionelle Rücktrittsregeln für die IRA

Das Alter von 59 ½ gilt zwar nicht als Meilenstein-Geburtstag, aber in IRS-Kreisen ist es das Alter, in dem Einzelne anfangen dürfen, aus ihren IRAs auszusteigen. Wenn Sie vor diesem Alter auf das Konto tippen, kann dies zu einer Vorzugsentzugsstrafe von 10% und zusätzlichen Einkommensteuern führen.

Das Alter von 70 ½ ist ein weiteres Datum, das im Kalender angezeigt werden soll. In diesem Fall müssen Anleger, die in einer traditionellen IRA gespart haben, die erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) einnehmen.

Wenn Sie bis zum 1. April des Jahres, das auf das Kalenderjahr, in dem Sie das Alter von 70 ½ Jahren erreichen, (und jedes Jahr danach) volljährig sind, nicht mit der Einnahme von RMD beginnen, sollten Sie sich auf die Besteuerung der IRS mit 50% Verbrauchsteuer auf den erforderlichen Betrag, der nicht abgezogen wurde, einstellen.

Brauchen Sie das Geld vor dem Alter von 59½ Jahren? Es gibt Ausnahmen von der Regel, dass Kontoinhaber warten müssen.

Brauchen Sie das Geld früher? Es gibt Ausnahmen von der Regel, wonach Kontoinhaber bis zum Alter von 59½ Jahren auf Auszahlungen warten müssen. Sie zahlen immer noch Einkommenssteuern auf Ausschüttungen, aber möglicherweise können Sie die teure Strafe von 10% für einen vorzeitigen traditionellen Ausstieg aus der IRA in diesen Fällen vermeiden:

• Sie haben für Ihre Person, Ihren Ehepartner, Ihre Kinder oder Enkelkinder oder Ihren Ehepartner qualifiziert
• Sie verwenden eine Ausschüttung von bis zu 10.000 USD, um ein erstes Haus zu kaufen, zu bauen oder wieder aufzubauen
• Sie haben nicht erstattete Arztkosten, die 7,5% Ihres bereinigten Bruttoeinkommens übersteigen
• Sie befinden sich im Militär und sind seit 179 Tagen im aktiven Dienst
• Sie sind total und dauerhaft behindert
• Sie sind der Begünstigte eines verstorbenen IRA-Besitzers

(Weitere Informationen zu Ausnahmen von der Regel für das Alter von 59 ½ Jahren finden Sie unter Traditionelle IRA-Auszahlungsregeln.)

Die IRA-Auszahlungsregeln für Roth sind recht unterschiedlich: Straf- und steuerfreie Auszahlungen von Beiträgen sind jederzeit gestattet. Dies macht Roth zu einer besseren Option, wenn Sie unbedingt frühzeitig Ihr Altersguthaben nutzen müssen. Wenn es um Einkommensentnahmen geht, sind die Roth-Auszahlungsregeln jedoch komplexer.

" Bereit anzufangen? Sehen Sie sich unsere Zusammenfassung der wichtigsten IRA-Anbieter für traditionelle und Roth-IRAs an.

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