3 Beliebte Alterssteuertaktiken in Gefahr

Von Craig Smalley

Erfahren Sie mehr über Craig auf unserer Website. Fragen Sie einen Berater

Es ist zu einer gemeinsamen Strategie geworden, die Beiträge zur Altersvorsorge zu maximieren, um Steuern zu vermeiden. In Washington könnten jedoch drei beliebte Techniken gekürzt werden. Hier sehen Sie die vorgeschlagenen Änderungen und wer davon betroffen wäre.

Begrenzung der Steuervorteile für Altersvorsorge

Das geltende Gesetz ermutigt die Steuerzahler, für den Ruhestand zu sparen, indem sie die Einkommensteuern auf das Geld, das sie zu den Pensionsplänen beitragen, und die Einnahmen aus diesen Beiträgen aufschieben, bis sie das Geld später abziehen. Da höhere Verdiener jedoch zu höheren Sätzen besteuert werden, gehen die höchsten Erträge aus Anreizen für die Altersvorsorge auch an Verdienende. Jemand in der höchsten persönlichen Steuerklasse, der 39,6% -Spanne, spart dem Dollar 39,6 Cent, indem er an einem 401 (k) -Plan teilnimmt. Für einen niedrigen Verdiener in der 15-Prozent-Klasse sind es 15 US-Dollar gegenüber dem Dollar.

Wenn Sie das jährliche Maximum von 18.000 USD (für Personen unter 50 Jahren) einbringen, sparen Sie 7.128 USD in der Steuerklasse von 39,6%, verglichen mit 2.700 USD in der Steuerklasse von 15%. Für Personen ab 50 Jahren beträgt der maximale Beitrag 24.000 US-Dollar. In der 39,6-Prozent-Sparte sparen Sie 9.504 $. in der Steuerklasse von 15% nur 3.600 $.

Für das Haushaltsjahr 2016 von Präsident Obama wird eine maximale Steuervergünstigung von 28% für Beiträge zu Altersvorsorgekonten gefordert. Dies bedeutet, dass die Steuerzahler in den 28%, 25%, 15% und 10% Klammern nicht betroffen sind. Personen in den Steuerklassen von 31%, 35% oder 39,6% würden jedoch nicht die volle Steuererleichterung erhalten. Ihr Gewinn würde bei 28 Cent den Dollar übertreffen.

Die Idee kann zwei Parteien haben. Der Republikaner Dave Camp, der zu dieser Zeit Vorsitzender des House Tax Writing Committee war, schlug in seinem Steuerreformgesetz von 2014 vor, dass der Abzug für Altersversicherungsbeiträge noch niedriger sein sollte: 25%.

Hintertür Roth IRAs verriegeln

Beiträge zu einer Roth IRA sind nicht steuerlich absetzbar wie die einer traditionellen IRA - qualifizierte Ausschüttungen aus einer Roth IRA im Ruhestand werden jedoch nicht als steuerpflichtiges Einkommen behandelt. Ein Steuerzahler kann nur dann zu einer Roth IRA beitragen, wenn das modifizierte angepasste Bruttoeinkommen des Steuerpflichtigen oder MAGI unter einem bestimmten Betrag liegt. Ab 2015 darf ein verheirateter Steuerpflichtiger, der eine gemeinsame Steuererklärung einreicht, einen vollen Beitrag bei einem MAGI von weniger als 183.000 USD leisten, und der zulässige Beitrag wird zwischen 183.000 und 193.000 USD eingestellt.

Es gibt jedoch derzeit keine Einkommensbeschränkungen für die Fähigkeit einer Person, nicht abzugsfähig Beiträge zu einer regulären IRA oder zur Umwandlung von Geld in einer regulären IRA in eine Roth IRA. Ein Steuerpflichtiger, der Geld in einer traditionellen IRA umwandelt, muss den umgerechneten Betrag in dem Maße in die Einkünfte einbeziehen, als dies bei einer Auszahlung an den Steuerzahler möglich wäre. Mit anderen Worten, der Betrag ist in dem Einkommen enthalten, sofern es sich nicht um eine Rückerstattung der IRA-Inhaber auf dem Konto handelt.

Diese Möglichkeit, Geld von einer IRA in eine Roth umzuwandeln, bietet Menschen, die ansonsten aufgrund der Einkommensbeschränkungen keinen Zugang zu einem Roth-Konto hätten, eine Hintertür zu einer Roth-IRA. Solche Leute können Geld in eine nicht ableitbare IRA investieren und diese nicht ableitbare IRA in eine Roth IRA umwandeln.

Obamas Haushalt für das Jahr 2016 würde erfordern, dass die künftigen Umwandlungen von Roth auf Vorsteuerzahlungen beschränkt sind. Daher können die in einer traditionellen IRA enthaltenen Nachsteuerbeträge (die der Basis zuzurechnenden Beträge) nicht umgerechnet werden. Eine ähnliche Regel würde für Beträge gelten, die in berechtigten Altersversorgungsplänen wie 401 (k) -Planungen gehalten werden. Dieser Vorschlag würde die meisten Hintertür-Roths effektiv töten.

Festlegen einer Frist für geerbte IRAs

In den meisten Fällen haben Personen, die eine IRA erben, die Möglichkeit, Verteilungen über ihren gesamten Lebenszyklus auszudehnen. Infolgedessen kann ein Steuerpflichtiger mit einer IRA von Roth den Erben möglicherweise jahrzehntelang steuerfreies Einkommen bieten, da die Abhebungen von Roth normalerweise nicht besteuert werden und die Gelder in der IRA weiterhin steuerfrei wachsen können.

Im Haushalt des Präsidenten für 2016 und in vielen aktuellen Steuerentwürfen wird vorgeschlagen, diese Option des „Streck-IRA“ zu streichen und durch ein Gesetz zu ersetzen, das andere Begünstigte als Ehepartner dazu auffordert, das Geld innerhalb von fünf Jahren abzuheben. Nach Obamas Vorschlag würden Ausnahmen für alle Begünstigten gelten, die zum Zeitpunkt des Todes des IRA-Inhabers behindert oder chronisch krank waren und nicht mehr als 10 Jahre jünger als der IRA-Besitzer oder ein minderjähriges Kind waren.

Für traditionelle IRA-Begünstigte, die gezwungen sein könnten, über einen kürzeren Zeitraum größere Geldbeträge abzuheben, als dies ansonsten der Fall wäre, könnte dieser Vorschlag möglicherweise zu einer erheblichen Steuererhöhung führen. Roth-IRA-Begünstigte würden nicht mit der gleichen Steuererhöhung konfrontiert, würden jedoch die Möglichkeit verlieren, über einen längeren Zeitraum eine steuerfreie Einkommensquelle zu haben (und für die Fonds in der IRA steuerfrei wachsen zu können).

Bild via iStock.

https: //

Das könnte dir auch gefallen:

Altersvorsorgeindustrie reif für Revolution?

Die jüngsten Absolventen scheitern an Alterseinsparungen

Der Schlüssel zur erfolgreichen Vorsorgeplanung

Hinter dem Vorhang der Zielterminfonds