7 Gründe, warum Ihre Kinder nicht immer die gleiche Erbschaft bekommen sollten

Jeder Elternteil mit mehr als einem Kind weiß das nicht alle Kinder sind gleich geschaffen. Ein Kind kann super verantwortlich sein, das andere sorglos; ein Kind kann gesund sein, man kann eine chronische Krankheit haben; Ihre Tochter hat eine wunderbare Ehe gemacht, aber Ihr Sohn hat Kinder mit mehreren Partnern und wurde sechs Mal geschieden. Es ist nicht immer eine glückliche Geschichte, aber das ist das wahre Leben. Und wenn es um die Nachlassplanung geht, ist es an der Zeit, genau darüber nachzudenken, was jedes Kind braucht und was Sie für jedes Kind getan haben.

Für viele Familien ist die gleichberechtigte Behandlung aller Kinder die richtige Wahl. Es erleichtert sicherlich die Dinge nach dem Tod - es gibt weniger verletzte Gefühle, und es macht es einfacher, Geld oder Besitztümer aufzuteilen, die übrig sind. Aber das ist nicht immer angemessen. Wenn Sie Kinder mit sehr unterschiedlichen Bedürfnissen oder sehr unterschiedlichen Agenden haben, muss Ihr Nachfolgeplan dies berücksichtigen.

Dies sind sieben Szenarien und Lösungen, die ich im Laufe der Jahre als Anwalt in der Nachlassplanung gesehen habe:

1) Ein Kind ist wohlhabend, das andere nicht. Wenn Ihre Tochter ein CEO einer Aktiengesellschaft ist und Ihr Sohn ein Künstler ist, möchten Sie vielleicht nicht ein gleichwertiges Erbe hinterlassen, weil sie so unterschiedliche finanzielle Möglichkeiten haben braucht. Dies ist möglicherweise nicht etwas, das Sie mit ihnen diskutieren möchten. Wenn dies der Fall ist, notieren Sie Ihre Gründe dafür, dass Sie ihnen keinen gleichen Betrag hinterlassen. Sie können dies in Ihrem Nachlassplan tun, oder Sie können einen Brief schreiben, der nach Ihrem Tod geöffnet wird, der Ihre Gründe für das, was Sie getan haben, erklärt. Es ist überraschend, wie oft Kinder Geld mit Liebe gleichsetzen. Sogar wohlhabende Kinder können sich völlig zurückgewiesen fühlen, wenn ein Elternteil sie weniger lässt.

2) Ein Kind ist schrecklich im Umgang mit Geld. Wenn Sie ein Kind haben, das mit Kreditkarten in Schwierigkeiten gerät, hat noch nie eine Investition gesehen dass er aufpassen könnte oder ein Vorgeschmack auf extravagante Online-Einkäufe, vielleicht wollen Sie ihm keine Erbschaft hinterlassen. Eltern mit verschwenderischen Kindern haben mehrere Alternativen zu offenen Geschenken. Der häufigste Weg, ein Kind vor sich selbst zu schützen, ist, dem Kind Vertrauen zu schenken. Sie können eine Bank oder einen anderen professionellen Treuhänder benennen, um das Geld für dieses Kind zu verwalten, oder Sie können einen Freund der Familie oder einen anderen Verwandten dafür auswählen. Sie können das Vertrauen für einen Zeitraum von Jahren festlegen - sagen Sie, bis ein Kind 50 oder 60 oder für sein Leben ist. Sie können die Verwendung des Geldes für bestimmte Dinge, wie medizinische Ausgaben, die nicht von der Versicherung oder dem College abgedeckt sind, oder die Bereitstellung von Treuhandvermögen für die allgemeine Unterstützung dieses Kindes einschränken. Eltern erwägen oft, Geschwister als Treuhänder für solche Trusts zu benennen, aber ich versuche immer, sie im Namen der Wahrung der Familienharmonie auszusprechen.

3) Ein Kind hat mehrere schlechte Ehen geschlossen. Wenn Sie Sei nicht verliebt in den Ehepartner deines Kindes oder befürchte nur, dass der nächste schlechter als der letzte sein wird. Vielleicht möchtest du das Erbe dieses Kindes auch in Vertrauen hinterlassen. In diesem Fall besteht das Vertrauen nicht darin, sie vor finanziellen Fehleinschätzungen zu schützen, sondern vor romantischem Pech. Solch ein Trust kann wie ein finanzieller Ehevertrag handeln, indem er geerbtes Geld vom Eheschließungsbuch (und nachfolgenden Scheidungsverfahren) trennt. Ihr Kind kann in der Lage sein, als Treuhänder für diese Art von Vertrauen zu dienen, da das Verwalten von Geld nicht das Problem ist. Natürlich, wenn sie als ihr eigener Treuhänder dienen, hindert sie nichts daran, das Vermögen des Trust zurückzuziehen und alles auf das Familienkonto zu werfen.

4) Ein Kind leidet an einer chronischen Krankheit. Eltern mit Kindern, die brauchen teure medizinische Behandlung oder Pflege oft mit dem besten Plan dafür zu kämpfen. Manchmal ist der Kauf einer zusätzlichen Lebensversicherung und die Benennung dieses Kindes als alleiniger Nutznießer dieser Politik eine großartige Möglichkeit, einem Kind mehr Geld als einem anderen zu geben. Wenn das Kind minderjährig ist, möchten Sie es nicht direkt als Begünstigten nennen. Stattdessen sollten Sie eine Treuhandschaft in Ihrem Nachlassplanungsplan anlegen, um solche Erlöse zu halten, und dieses Vertrauen als den Begünstigten der Police nennen.

5) Ein Kind ist deaktiviert . Wenn ein Kind staatliche Unterstützung benötigt, wird das Kind, wenn es eine Erbschaft hat, von einer solchen Unterstützung (wie Krankenversicherung oder zusätzliche Invaliditätszahlungen) ausgeschlossen, bis er das gesamte Geld, das ihm noch verbleibt, ausgegeben hat. Anstatt dieses Kind direkt zu vererben, müssen Eltern ein Special Needs Trust erstellen. Solche Trusts werden sorgfältig entworfen, um zusätzliche Mittel für ein behindertes Kind in einer Weise bereitzustellen, die dieses Kind nicht von einer bedarfsorientierten staatlichen Unterstützung disqualifiziert.

6) Ein Kind hat Geld von Ihnen geliehen, um ein Haus zu kaufen, für die Schule zu bezahlen oder keine finanziellen Schwierigkeiten mehr haben. Wenn Sie Ihren Kindern über die Jahre Kredite oder Geschenke gemacht haben und wollen, dass diese Kredite und Geschenke als frühe Erbschaften behandelt werden, dann muss Ihr Erbschaftsplan diese vor Ihren verbleibenden Vermögenswerten berücksichtigen sind verteilt. Zuerst müssen Sie diese Geschenke und Darlehen dokumentieren, damit es keine Verwirrung gibt, nachdem Sie sterben, was gegeben oder geschuldet wurde. (Sie würden überrascht sein, wie oft Darlehen und Geschenke zwischen Familien vergessen werden.) Zweitens sollte Ihr Nachlassverwalter den Testamentsvollstrecker oder Treuhänder anweisen, den ausstehenden Betrag für ein Darlehen oder den Betrag, der einem Kind an den Anteil dieses Kindes gegeben wird, vor der andere Vermögenswerte werden verteilt. Ein Kind, das zum Beispiel im Jahr 2002 einen Kredit von 90.000 Dollar für den Kauf eines Hauses erhielt, sollte seinen Anteil am Nachlass um 90.000 Dollar verringern, wenn es darum geht, den Rest gleichmäßig auf seine Geschwister aufzuteilen.

7) Ein Kind ist von deiner Familie entfremdet. Es ist traurig, aber es passiert. Manchmal möchte ein Elternteil wirklich ein Kind enterben. Es gibt kein Gesetz dagegen, aber wenn es das ist, was Sie tun möchten, seien Sie sehr sicher, diese Wahl in Ihrem Nachlass zu bestätigen. Lass das Kind nicht einfach raus. Nimm stattdessen zur Kenntnis, dass du dieses Kind hast, und sage dann klar, dass du vorhast, ihnen aus Gründen, die sie kennen, nichts zu überlassen - damit sie später nicht argumentieren können, dass du einfach vergessen hast, sie zu erwähnen und dass sie dazu berechtigt sind Ein Teil Ihres Nachlasses.

Liza Hanks ist eine Anwältin, die sich auf Nachlassplanung für Familien bei Finch Montgomery Wright LLP in Palo Alto, Kalifornien, spezialisiert und Autorin von Der Leitfaden für Vermö- ter- und Nachlassplanung und Co-Autor von Rechtsbeistand des Treuhänders.