Vorsicht vor Geldfallen |

Gewinne sind kein Bargeld. Gewinne sind ein Buchhaltungskonzept; Bargeld ist das, was wir ausgeben. Wir bezahlen die Rechnungen und die Gehaltsabrechnung mit Bargeld. Während der Geschäftsplan, der auf dem Plan basiert, nicht unbedingt eine vollständige Finanzprognose enthält (zumindest nicht, bis er benötigt wird), sollte er sich immer noch der Barguthaben und des Cashflows bewusst sein.

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Cash-Flow-Probleme

Dies sollte ein ziemlich einfaches Konzept sein, aber es wird schwierig, weil wir darauf trainiert sind, über Gewinne mehr nachzudenken als über Cash. Es ist der allgemeine Weg der Welt. Wenn sie den mythischen Geschäftsplan auf einer Serviette machen, denken sie darüber nach, was es kostet, etwas zu bauen, und um wie viel mehr sie es verkaufen können, was Profite bedeutet.

Sie können jedoch profitabel sein, ohne Geld in der Bank. Und was noch schlimmer ist, ist, dass es oft passiert, wenn man wächst, was gute Nachrichten in schlechte Nachrichten verwandelt und Leute unvorbereitet trifft.

Hier sind einige Fallen, auf die man achten kann, um Cash-Flow-Probleme zu erfassen, bevor sie passieren.

Jeder Dollar der Forderungen ist ein Dollar weniger Bargeld

Obwohl es nicht intuitiv ist, ist es wahr, dass mehr Forderungen weniger Bargeld bedeuten. Sie können die Analyse ziemlich schnell durchführen. Vermögenswerte müssen gleich Kapital minus Verbindlichkeiten sein. Wenn Sie also einen Dollar an Forderungen als Vermögenswert haben, bedeutet das, dass Sie einen Dollar weniger in bar haben. Wenn Ihre Kunden Sie bezahlt hätten, wäre es Geld, keine Debitorenbuchhaltung.

Ein Wort über Wörter: Critical Cash Vocabulary

Diese Wörter setzen einige Leute aus, weil sie wie Buchhaltung und Finanzanalyse klingen. Aber sie sind gut zu wissen, vor allem, wenn Sie ein Geschäft führen. Forderungen ist die Abkürzung für Forderungen, die Ihnen von Kunden, die noch nicht bezahlt haben, geschuldet sind. Umsatz Auf Kredit geht es nicht um Kreditkarten, sondern um Business-to-Business-Verkäufe. Es bezieht sich auf, wenn Sie die Waren und Dienstleistungen zusammen mit einer Rechnung an einen Geschäftskunden liefern und nicht sofort bezahlt werden. Der Betrag, den Sie in Rechnung stellen, wird als Konto angesehen, bis Ihr Geschäftskunde sie bezahlt. Abholungstage bezieht sich darauf, wie lange ein Unternehmen im Durchschnitt von seinen Kunden bezahlt wird. Inventar ist Zeug dass Sie gekauft haben und Sie behalten, bis Sie es an Kunden verkaufen. Das können Materialien sein, die Sie zu etwas zusammenbauen oder Produkte, die Sie an Kunden verkaufen. Inventar ist ein Vorteil. Es wird nicht zu einem Preis, bis Sie es verkaufen. Daher erscheint es erst in der Gewinn- und Verlustrechnung, wenn Sie es verkaufen. Aber Sie haben es wahrscheinlich schon bezahlt. Kreditoren ist Geld, das Sie schulden. Wenn Ihre Geschäftskunden Sie nicht bezahlt haben, sind die Forderungen an Sie an sie zahlbar.

Dies kommt immer in den Business-to-Business-Verkäufen vor. In den meisten Ländern der Welt, wenn ein Unternehmen Waren oder Dienstleistungen an ein anderes Unternehmen liefert, anstatt das Geld für den Verkauf sofort zu erhalten, gibt es eine Rechnung und der Geschäftskunde zahlt später. Das ist nicht immer richtig, aber es ist die Regel, nicht die Ausnahme. Wir nennen das übrigens Umsatz auf Guthaben und es hat nichts mit Verkäufen zu tun, die mit Kreditkarte bezahlt werden (was ironischerweise normalerweise dasselbe ist wie Bargeld weniger ein paar Tage und ein paar Prozentpunkte als Gebühren).

Das können wir bei Finanzprojektionen verwenden: Je mehr Vermögen Sie in Forderungen haben, desto weniger in bar.

Beispiel: Ein Unternehmen mit durchschnittlich 45 Tagen Laufzeit wartet auf seine Forderungen hat einen stetigen Cashflow mit einem Mindestguthaben von etwas weniger als 500.000 Dollar. Die gleiche Firma hat ein Defizit von mehr als einer halben Million Dollar, wenn ihre Sammlungstage 90 statt 45 Jahre betragen. Das ist ein Umschwung von mehr als einer Million Dollar zwischen den beiden Annahmen. Und das ist in einem Unternehmen mit weniger als 10 Millionen Dollar Jahresumsatz und weniger als 50 Mitarbeitern.

Und der Trick ist, dass der Gewinn und Verlust keine Rücksicht auf Forderungen gibt. Sie haben so viel Gewinn, wenn Sie 1.000 $ verkaufen, die Ihre Kunden noch nicht bezahlt haben, wenn Sie 1.000 $ verkaufen, die Ihre Kunden sofort in bar bezahlt haben. Offensichtlich sind die Auswirkungen auf den Cash Flow in beiden Fällen unterschiedlich.

Jeder Dollar des Inventars ist ein Dollar weniger Cash

Wenn Ihr Unternehmen etwas kaufen muss, bevor es es verkaufen kann, nennt man das Inventar. Es ist eines Ihrer Vermögenswerte. Und eine Menge Inventar zu behalten, kann Ihrem Cashflow schaden, es sei denn, Sie zahlen nicht dafür.

Das kann ziemlich einfach sein. Wenn Sie nichts im Inventar haben, erhalten Sie $ 20.000 in bar, wenn Sie $ 19.000 im Inventar haben, haben Sie nur $ 1.000 in bar. Das heißt, wenn Sie für das Inventar bezahlt haben. Das liegt daran, dass Ihre anderen Vermögenswerte, Ihre Verbindlichkeiten und Ihr Kapital alle gleich sind.

Manchmal können Sie dieses Inventar natürlich nicht bezahlen, was bedeutet, dass Sie mehr Verbindlichkeiten haben und Ihr Barguthaben durch diese Verbindlichkeiten unterstützt wird.

Die Gelddifferenz bei unterschiedlichen Annahmen kann erschreckend sein. Sie können vorausschauen, um zu sehen, dass in einer Grafik mit dem Titel Was ein Unterschied zwei Monate macht.

Jeder Dollar von Verbindlichkeiten ist ein Dollar mehr von Bargeld

Während Forderungen und Inventar Geld durch die Widmung von Vermögenswerten für Dinge, die möglicherweise gewesen sind Bargeld, aber nicht, Ihre eigenen Rechnungen spät bezahlen ist eine Standardmethode, Ihren Bargeldumlauf zu schützen. Es gilt die gleiche Grundrechenart, so dass Sie Ihr Geld in bar belassen, anstatt es zu verwenden, um Ihre Rechnungen zu bezahlen, Sie haben mehr Bargeld.

Es heißt Kreditoren, dh Geld, das Sie schulden. Jeder Dollar in Verbindlichkeiten ist ein Dollar, den Sie in bar haben, der nicht da sein wird, wenn Sie diese Rechnung bezahlen. Das gleiche Problem, das Sie haben, wenn Sie an Unternehmen verkaufen, ist ein Vorteil, den Sie haben, wenn Sie ein Unternehmen sind. Die Forderungen des Verkäufers sind die Verbindlichkeiten des Käufers.

Nun möchte ich nicht implizieren, dass Sie Ihre Rechnungen nicht bezahlen, oder dass es keine Rolle spielt. Ihr Geschäft wird Kreditprobleme und einen schlechten Ruf haben, wenn es Rechnungen nicht rechtzeitig bezahlt oder wenn es mit den Rechnungen chronisch zu spät ist. Dennoch verwenden viele Unternehmen Kreditoren, um sich selbst zu finanzieren.