Dividendensteuersätze 2017: Finden Sie heraus, was Sie verdienen

+ Sehen Sie sich kurz die Dividendensteuersätze 2017 an

Wenn Sie in dieser Steuerklasse sind …	… Sie zahlen diesen Satz für qualifizierte Dividenden …	… aber Sie zahlen diesen Zinssatz für nicht qualifizierte Dividenden.
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Dividenden sind kein freies Geld - sie sind normalerweise zu versteuerndes Einkommen. Aber wie und wann Sie eine Investition besitzen, die sie bezahlt, kann die Steuerrechnung dieser Dividenden drastisch ändern.

Es gibt viele Ausnahmen und ungewöhnliche Szenarien mit speziellen Regeln - siehe IRS Publication 550 für Details - aber wie die Dividendensteuern im Allgemeinen funktionieren.

Qualifizierte vs. unqualifizierte Dividenden

Eine Dividende ist ein Anteil am Gewinn eines Unternehmens, der an die Aktionäre ausgeschüttet wird. Aus steuerlichen Gründen gibt es zwei Arten von Dividenden: qualifizierte und nicht qualifizierte. Nicht qualifizierte Dividenden werden manchmal als gewöhnliche Dividenden bezeichnet.

Damit eine Dividende qualifiziert werden kann, muss sie zunächst von einer US-amerikanischen Körperschaft oder einem qualifizierten ausländischen Unternehmen gezahlt werden. Für viele Anleger - ob in Aktien, Investmentfonds oder ETFs - ist dies leicht zu befriedigen.

Zweitens muss es in den Augen der IRS tatsächlich eine Dividende sein. Einige Dinge zählen trotz ihres Namens nicht als Dividende, einschließlich:

• Prämien, die eine Versicherungsgesellschaft zurückzieht
• Jährliche Ausschüttungen machen die Kreditgenossenschaften an die Mitglieder
• "Dividenden" von Genossenschaften oder steuerfreien Organisationen

Dividenden sind auch nicht gleichbedeutend mit Kapitalgewinnen.

Drittens und schließlich gelten Dividenden normalerweise nur dann als qualifiziert, wenn Sie das zugrunde liegende Wertpapier lange genug gehalten haben. Die Definition von „genug“ wird ein wenig schwierig, aber normalerweise, wenn Sie das Wertpapier während des 121-Tage-Zeitraums, der 60 Tage vor dem Datum der Ex-Dividende begann, mehr als 60 Tage lang besessen hatten, dh an dem Tag, an dem Sie es müssen die Aktie besitzen, um die Dividende zu erhalten - die Dividende ist qualifiziert. (Vorzugsaktien unterliegen übrigens besonderen Regeln.)

Hier ist ein Beispiel. Wenn Ihre Ford-Aktien am 1. September eine Dividende gezahlt haben und der Ex-Dividende-Tag der 20. Juli war, müssten Sie Ihre Aktien zwischen dem 21. Mai und dem 19. September für mindestens 61 Tage halten. Wenn Sie die Tage zählen, zählen Sie der Tag, an dem Sie die Anteile verkauften, nicht jedoch der Tag, an dem Sie sie gekauft haben.

Wenn Sie die Aktien nicht lange genug halten, kann der IRS sie für unqualifiziert halten, und Sie zahlen die Steuer zum höheren, nicht qualifizierten Satz.

Dividendensteuersätze für 2017

Der Steuersatz für qualifizierte Dividenden ist normalerweise niedriger als der für nicht qualifizierte Dividenden: Er liegt je nach Steuerklasse bei 0%, 15% oder 20%. Der Steuersatz für nicht qualifizierte Dividenden entspricht Ihrer regulären Einkommenssteuerklasse. (In welcher Steuerklasse bin ich?)

In beiden Fällen zahlen Personen in höheren Steuerklassen mehr Steuern für ihre Dividenden.

Wenn Sie in dieser Steuerklasse sind …	… Sie zahlen diesen Satz für qualifizierte Dividenden …	… aber Sie zahlen diesen Zinssatz für nicht qualifizierte Dividenden.
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Wie bezahle ich Dividendensteuern?

Nach Ende des Jahres erhalten Sie ein Formular 1099-DIV - oder manchmal auch ein Schedule K-1 - von Ihrem Broker oder einer Entität, die Ihnen mindestens 10 USD an Dividenden und anderen Ausschüttungen geschickt hat. Der 1099-DIV gibt an, was Sie bezahlt haben und ob die Dividenden qualifiziert oder nicht qualifiziert waren. Sie verwenden diese Informationen, um Ihre Steuererklärung auszufüllen. Möglicherweise müssen Sie auch einen Zeitplan B ausfüllen, wenn Sie für das Jahr eine Dividende von mehr als 1.500 USD erhalten haben.

Auch wenn Sie keine Barausschüttung erhalten haben. Nehmen wir einmal an, Sie investieren Ihre eigenen Aktien automatisch in weitere Aktien der zugrunde liegenden Aktie (z. B. in einen Dividenden-Wiederanlageplan (DRIP)). Sie müssen dies dennoch melden. Sie müssen auch Dividenden aus den während des Jahres verkauften Anlagen melden.

So steuern Sie Ihre Dividendensteuerrechnung

Profis sagen, ein paar Manöver können helfen.

Beobachte den Kalender

Sie könnten Steuern sparen, wenn Sie Ihre Investitionen auf ein Minimum von 61 Tagen beschränken, sagt Terry Deever, Wirtschaftsprüfer und staatlich geprüfter Finanzplaner in Camarillo, Kalifornien. Stellen Sie nur sicher, dass dies Ihren anderen Anlagezielen entspricht.

Bargeld beiseite stellen

Ihr Arbeitgeber behält die Steuern vom Gehaltsscheck zurück und schickt sie in Ihrem Namen an die IRS. Normalerweise macht es jedoch niemand mit Ihrer Dividende.

„Wenn sie signifikant genug sind und es keine anderen Quellen für Quellensteuer gibt, müssen geschätzte Steuern bezahlt werden, und diese werden vierteljährlich gezahlt. Der Steuerberater kann dabei helfen, die Höhe des Betrags zu bestimmen, aber es ist zu berücksichtigen, wenn Sie hohe Dividenden erhalten “, warnt Deever.

Behalten Sie Dividendenzahlungen auf einem Konto für die Altersvorsorge

Dies könnte Dividenden vor Steuern schützen oder Steuern auf sie aufschieben, sagt Ken Corlett, zertifizierter Finanzplaner bei WorthPointe in San Diego.

"Wenn Sie so viel Einkommen generieren, dass Sie Ihre Steuerklasse beeinflussen, dann wollen Sie vielleicht etwas planen", sagt er.

Denken Sie jedoch voraus. Benötigen Sie jetzt das Einkommen? Auch die Art des Alterskonto ist wichtig. Wenn Sie zum Beispiel Geld von einer traditionellen IRA abheben, kann dies zu Ihrem normalen Einkommensteuersatz und nicht zu den niedrigeren qualifizierten Dividendensätzen besteuert werden. Wenn Sie sich für eine Roth IRA qualifizieren, erhalten Sie keine Steuererleichterung auf die Einlage, aber Ihre eventuellen Auszahlungen - nach dem Alter von 59 ½ Jahren - sind möglicherweise steuerfrei.Dies ist nur eines von vielen Dingen, die Sie bei der Entscheidung zwischen einem traditionellen oder einem Roth-IRA berücksichtigen sollten. (Nicht sicher, was der Unterschied zwischen Roth und traditionellen IRAs ist? Wir erklären hier.)