Nicht abzugsfähige IRAs: Ein wertvolles Alterssparkonto
Nicht abzugsfähige Betriebsausgaben - Steuerrechtliche Grundlagen
Inhaltsverzeichnis:
- Was ist eine nicht ableitbare IRA?
- Der wahre Vorteil einer nicht abzugsfähigen IRA
- Umwandlung einer nicht ableitbaren IRA in eine IRA von Roth
- Was kommt als nächstes?
- Rausfinden wie und wo eine IRA zu öffnen ist
- Lerne mehr über die verschiedenen Arten von IRAs
- Lesen Sie unsere Anleitung wie Sie Ihre IRA investieren
Es gibt viele Vorteile, reich zu sein, und mindestens einen Nachteil: Bei höheren Einkommen schließt die IRS einige der größten Vorteile der individuellen Altersvorsorgekonten aus.
Wenn Sie zu viel verdienen, um zu einer Roth IRA beizutragen, besteht eine gute Chance, dass Sie auch keine Beiträge zu einer traditionellen IRA abziehen können.
Geben Sie die nicht-reduzierbare IRA ein, die mehr Vorteile bietet, als der Name vermuten lässt.
Was ist eine nicht ableitbare IRA?
Wenn Ihr modifiziertes Bruttoeinkommen 2018 als verheirateter Steuerpflichtiger mehr als 199.000 USD oder als Einzelnutzer mehr als 135.000 USD beträgt, haben Sie keinen Anspruch auf einen Beitrag für eine Roth IRA.
Eine traditionelle IRA hat technisch keine Einkommensgrenzen wie die Roth IRA. Wenn Sie jedoch beruflich durch einen Altersvorsorgeplan abgesichert sind und zu viel verdienen, um einen Beitrag für eine Roth-IRA zu leisten, verdienen Sie auch zu viel, um Ihre Beiträge an eine traditionelle IRA abzuziehen.
»Die vollständigen Zulassungs- und Einkommensgrenzen der IRA finden Sie hier
Damit bleiben Sie bei diesem Arbeitsplatzplan - den Sie unbedingt nutzen sollten, insbesondere wenn Ihr Arbeitgeber entsprechende Dollars anbietet - und der nicht abzugsfähigen IRA.
Der Name verrät es: Eine nicht absetzbare IRA ist eine traditionelle IRA, für die Sie Ihre Beiträge nicht abziehen. Oberflächlich betrachtet klingt das nach einem alten steuerpflichtigen Anlagekonto. Dies ist jedoch aus einem wichtigen Grund nicht der Fall: Zwar gibt es keine Steuervergünstigungen für die Erbringung von Beiträgen, aber alle auf dem Konto erzielten Anlagerenditen werden solange aufgeschoben, bis Sie im Ruhestand Ausschüttungen vornehmen.
An diesem Punkt zahlen Sie wie bei einer herkömmlichen Standard-IRA Steuern auf Investitionsgewinne. Im Gegensatz zu einem Standardkonto wird das Geld, das Sie beigesteuert haben, ohne Steuern ausgegeben, da Sie bei der Einzahlung keinen Abzug vorgenommen haben.
»Unsere Auswahl für die besten IRA-Konten
Der wahre Vorteil einer nicht abzugsfähigen IRA
Steuerliche Stundung von Anlageerträgen ist sicher ein Vorteil. Es ist jedoch besser, diese Einkünfte steuerfrei zu nehmen - und wenn Sie durch ein paar Reifen springen, können Sie dies mit Hilfe einer nicht ableitbaren IRA erreichen.
Wie? Durch die Umwandlung des Geldes in einer nicht abzugsfähigen IRA in eine IRA von Roth. Dies ist ein Schritt, den Sie relativ leicht ausführen können, auch wenn Sie zu viel verdienen, um sich anderweitig für das Roth-Konto zu qualifizieren. Es wird als Backdoor-Roth-IRA bezeichnet und ist bei weitem nicht so unheimlich, wie es klingt.
Warum nicht heute Steuern zahlen und im Ruhestand steuerfrei wohnen?
Joe Wirbick, zertifizierter FinanzplanerEs ist in der Tat IRS-geprüft und etwas, das Joe Wirbick, ein zertifizierter Finanzplaner und Gründer von Lancaster, Pennsylvania, der Finanzplanungsfirma Sequinox, ziemlich allgemein empfiehlt. "Es wäre ein großer Fehler, nicht zu konvertieren", sagt Wirbick.
Wenn Sie einen Beitrag für einen Roth leisten, tun Sie dies mit Steuern nach Steuern. Wenn Sie nicht abzugsfähige IRA-Beiträge in einen Roth umwandeln, konvertieren Sie auch Nachsteuerdollar. Sobald diese Umwandlung abgeschlossen ist, kann jegliches Investitionswachstum innerhalb des Kontos als qualifizierte ausschüttungsfreie Ausschüttung abgezogen werden.
Der Nutzen davon kann nicht übertrieben werden, insbesondere jetzt, wenn die Steuern niedrig sind: Anders als bei einer traditionellen IRA werden Sie die Steuern für das Wachstum der Investitionen nicht auf die Straße drücken, wenn sie wahrscheinlich höher sind. Sie vermeiden sie völlig.
„Wenn Sie Geld in eine nicht abzugsfähige IRA investieren und diese nicht umwandeln, werden alle Einnahmen steuerlich abgegrenzt. Warum wollen Sie später Steuern zahlen? “, Sagt Wirbick. „In meiner Praxis würde ich sagen, dass sich 95% der Menschen, die ich treffe, niemals in eine niedrigere Steuerklasse zurückziehen. Warum also nicht heute Steuern zahlen und im Ruhestand steuerfrei wohnen? “
Umwandlung einer nicht ableitbaren IRA in eine IRA von Roth
Der beste Weg, das Geld einer nicht ableitbaren IRA in eine Roth IRA umzuwandeln, ist schnell, sagt Wirbick. Das liegt daran, dass eine Roth-IRA-Umstellung eine heikle Gegend hat: Sie müssen Steuern auf unversteuertes Geld zahlen, bevor es auf dem Roth-Konto landet. (Dies ist noch schwieriger, wenn Sie auch andere IRAs haben - etwa von einem 401 (k) -Rollover), weil der IRS alle Konten zusammen betrachtet und Ihre Konversion anteilig besteuert wird IRAs.)
"Es gibt keine Regel, wie lange Sie das Geld dort lassen müssen", erklärt Wirbick. "Aber wenn Sie Glück haben und es schnell wächst, müssen Sie bei der Umstellung Steuern für dieses Wachstum zahlen."
Das ist kein großes Problem, aber es vereinfacht die Dinge, um Ihren gesamten Beitrag auf einmal zu leisten und diesen Betrag dann umzuwandeln. (Der maximale IRA-Beitrag im Jahr 2018 beträgt 5.500 $ oder 6.500 $, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind.) Normalerweise können Sie die nicht abzugsfähige IRA offen lassen, wenn Sie dieses Manöver nächstes Jahr erneut durchführen möchten erfordern ein Mindestguthaben.
Die meisten Maklerfirmen helfen Ihnen bei der Umstellung und melden Ihnen die von Ihnen geschuldete Steuer. Sie sollten jedoch weiterhin alle Gewinne und Beiträge selbst nachverfolgen und sich an einen Steuerberater wenden, um sicherzustellen, dass Sie nicht abzugsfähige Beiträge gemeldet und die Umwandlung ordnungsgemäß abgeschlossen haben.
»Wie kann ich in drei Schritten zu einem Roth IRA konvertieren?
Schließlich wissen Sie, dass dies ein Schritt ist, den Sie nicht zurücknehmen können. Ab 2018 können Sie eine Konvertierung nicht rückgängig machen. Wirbick hält es jedoch für unwahrscheinlich, dass Sie dies wünschen.
Nach der Steuersenkung um 1,5 Billionen US-Dollar sagt er: „Steuern werden verkauft. Ausnutzen."
