Ein Grund, nicht bis 2011 zu warten, um mit Ihrem Steuerberater zu sprechen |

Im Moment haben Einzelpersonen eine einzigartige Gelegenheit wandeln ihre traditionelle IRA in eine Roth IRA um. Diese Option ist seit Anfang des Jahres verfügbar, und obwohl die anfängliche Aufregung abgeklungen ist, ist Conversion noch eine Überlegung wert, wenn wir in das letzte Quartal des Jahres gehen.

Nicht sicher, dass es das ganze Aufheben wert ist? Zurück im Mai beim jährlichen Treffen von Berkshire Hathaway sagte Charlie Munger, Warren Buffetts 86 Jahre alter Seitenkick, dass er plane, sich in eine Roth IRA umzuwandeln. Die Option ist noch attraktiver für diejenigen von uns jünger als die Achtzigjährigen. Im Folgenden finden Sie eine Übersicht über die wichtigsten Punkte, die Sie berücksichtigen müssen, wenn Sie entscheiden, ob die Konvertierung die richtige Wahl für Sie ist.

Obwohl es viele Komplexitäten gibt, die die verschiedenen Arten von Rentenfonds unterscheiden, ist der Hauptvorteil einer Roth IRA steuerliche Behandlung. Sobald bestimmte Bedingungen erfüllt sind, können Sie von Ihrem Roth IRA steuerfrei Geld abheben. Aber das bedeutet nicht, dass Sie dem Steuermann völlig entkommen. Im Gegensatz zu Beiträgen, die an eine traditionelle IRA geleistet werden, sind Beiträge zu einer Roth IRA nicht steuerlich abzugsfähig. Auch wenn Sie nicht besteuert werden, wenn Sie Geld herausnehmen, werden Sie immer noch besteuert, wenn Sie Geld einwerfen.

Traditionelle IRAs haben auch obligatorische Verteilungen, die beginnen, wenn der Kontoinhaber 70 ½ Jahre alt ist. Von diesem Zeitpunkt an gibt es Zwangsabhebungen, unabhängig vom Marktniveau oder dem Bedarf eines Individuums an Ausgabeneinkommen. Roth IRAs haben diese Einschränkung nicht, seit die Steuern bereits bezahlt worden sind.

Vor diesem Jahr war es eine Voraussetzung, dass eine Person weniger als $ 100.000 verdienen musste, um eine Umwandlung zu machen. Aber dank des Tax Prevention and Reconciliation Act von 2005 wurde diese Beschränkung zu Beginn des Jahres 2010 abgeschafft und eröffnete Konvertierungsoptionen für geschätzte 13 Millionen Haushalte mit mehr als 1 Billion USD an traditionellen IRA-Vermögenswerten.

Obwohl Sie immer können convert down the road, 2010 ist das einzige Jahr, in dem Uncle Sam einen besonderen Steueranreiz hat: Convert 2010 und Sie können die damit verbundene Steuerzahlung über 2011 und 2012 verteilen! Alle umgerechneten Beträge werden zu regulären Einkommensteuersätzen besteuert, was bedeutet, dass die Steuererhebung erheblich sein kann. Für 2010 liegt die maximale Steuerklasse bei 33%, wobei die meisten Personen zwischen 25% und 28% fallen.

Angesichts des Steuerbits der Umwandlung ist der Wechsel zu einem Roth IRA für jüngere Personen, die länger haben, am attraktivsten lasst ihre Investitionen steuerfrei wachsen und die an Uncle Sam gezahlten Beträge zurückfordern. Im Allgemeinen sollten diejenigen, die in der Lage sind, ihr Altersguthaben mindestens zehn Jahre lang unberührt zu lassen, ernsthaft erwägen, im Jahr 2010 zu einer Roth IRA zu wechseln. Wenn Sie zu den vielen Menschen gehören, die in Zukunft höhere Steuersätze zahlen werden, jetzt ist vielleicht eine gute Zeit, um mit einem Profi über Ihre Möglichkeiten zu sprechen. Wenn Sie jedoch gerade in den Spitzenzeiten Jahre verdienen und erwarten, in einer niedrigeren Steuerklasse zu sein, wenn Sie Ihr Geld abheben (weil Sie nicht mehr arbeiten), kann die Umstellung tatsächlich einen großen Teil Ihrer Ersparnisse ausmachen.

Wenn Sie überlegen, Ihre Mittel zu überweisen, gibt es eine Reihe sehr hilfreicher Finanzwebsites, auf denen Sie verschiedene Szenarien ausführen können, die Ihnen bei der Entscheidung für Ihre beste Option helfen. Sie sollten jedoch immer mit einem Steuerberater oder Steuerberater sitzen, bevor Sie wichtige Entscheidungen in Bezug auf Ihr hart verdientes Nest Ei treffen. Sie können Ihnen dabei helfen, eindeutige persönliche Umstände zu identifizieren, die in die Entscheidung einfließen können (z. B. wie das zusätzliche Einkommen aus der Umwandlung die Höhe und den Zeitpunkt von Sozialversicherungsleistungen, Medicare-Kosten oder finanziellen Mitteln für Kinder beeinflussen könnte, die bald ins College kommen).

Es gibt einen letzten und wichtigen Nutzen, den es zu beachten gilt. Falls die Dinge nicht wie geplant funktionieren, haben Sie die Möglichkeit, die Konvertierung bis zum 15. Oktober 2011 rückgängig zu machen. Dies könnte auf eine Änderung Ihrer persönlichen Umstände, volatile Aktienmarktrenditen oder Annahmen zurückzuführen sein, die sich seit Ihrer Entscheidung geändert haben Konvertieren. Mit anderen Worten, Sie haben die Option eines Do-Over, sollten Sie im Nachhinein entscheiden, dass dies nicht die richtige Entscheidung für Sie war.