5 Änderungen des Eigenheimbesitzes unter dem neuen Steuergesetz
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Inhaltsverzeichnis:
- 1. Hypothekenzinsenabzug
- 2. Grundsteuerabzug
- 3. Eigenheimabzug
- 4. Hypothekenzinsabzug für Zweitwohnungen
- 5. Umzugskosten
- Kapitalgewinnregel unverändert
- Weniger Steuerzahler würden aufschlüsseln
- Grundstücksmakler machen einen Krawall
Wird das neue Steuergesetz Geld oder Geld sparen? Die Antwort hängt von einer komplexen Reihe von Faktoren ab, die nahezu jeden Aspekt Ihres Finanzlebens berühren. In diesem Artikel geht es um einen Teil Ihrer Finanzen: Wie sich das Steuergesetz auf Wohneigentum und Hypotheken auswirkt.
Das Steuergesetz ändert unter anderem, ob und wie Hausbesitzer Hypothekenzinsen und Grundsteuern abziehen. Viele dieser Revisionen für Einzelpersonen und Familien laufen Ende 2025 aus.
Hier sind fünf Elemente des Steuergesetzes, die das Wohneigentum, den Verkauf und den Umzug beeinflussen können.
1. Hypothekenzinsenabzug
Der Abzug der Hypothekenzinsensteuer wird als eine Möglichkeit angeführt, das Wohneigentum erschwinglicher zu machen. Sie senkt die Bundeseinkommensteuer, die qualifizierte Hausbesitzer zahlen, indem sie ihr zu versteuerndes Einkommen um den von ihnen gezahlten Hypothekenzins reduziert. Ab 2018 wird der Abzug für Personen, die am oder nach dem 15. Dezember 2017 Wohnungen kaufen, auf bis zu 750.000 US-Dollar anstelle von 1 Million US-Dollar reduziert.
Steuerrecht bis 2017 | Steuerrecht ab 2018 | |
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Hypothekenzinsen | Sie können die Zinsen, die Sie für die Hypothekenschuld bezahlen, bis zu 1 Million Dollar (500.000 US-Dollar bei getrennter Hinterlegung der Ehe) an Ihrem Hauptwohnsitz und einem Zweitwohnsitz. | Für Häuser, die vor dem 15. Dezember 2017 gekauft wurden, keine Änderung. Aber für Häuser, die am 15. Dezember 2017 oder später gekauft wurden, können Sie die Zinsen, die Sie für die Hypothekenschulden zahlen, bis zu 10 abziehen $750,000 (375.000 $, wenn die Hinterlegung getrennt eingereicht wird). |
Das Gesetz sieht eine Ausnahme für Personen vor, die vor dem 15. Dezember 2017 zum Kauf eines Eigenheims unter Vertrag standen, sofern sie bis zum 1. Januar 2018 geschlossen werden sollten.
Eine weitere Ausnahme: Wenn Sie eine Hypothek refinanzieren, behandelt das Kompromissgesetz das neue Darlehen so, als ob es am Datum des alten Darlehens entstanden wäre. Das bedeutet, dass das alte Limit von 1 Million USD gelten würde.
Verwenden Sie den Investmentmatome-Rechner für Hypothekenzinsen, um herauszufinden, was dies für Ihre nächste Hypothek bedeutet.
Das frühere Steuergesetz milderte die Zahlung von Grundsteuern, indem es berechtigten Steuerpflichtigen ermöglicht wurde, ihr zu versteuerndes Einkommen um den Gesamtbetrag der von ihnen gezahlten Grundsteuern zu senken. Ab 2018 ist der Abzug für die Kosten für Grundsteuern, staatliche und lokale Einkommenssteuern oder Umsatzsteuern auf insgesamt 10.000 USD begrenzt. Zusätzlich zum Hypothekenzinsenabzug hat das frühere Steuergesetz einen Abzug für Zinsen für Eigenheimschulden hinzugefügt, „aus anderen Gründen als dem Erwerb, dem Bau oder der wesentlichen Verbesserung Ihres Eigenheims.“ So zum Beispiel, wenn Sie von einem Eigenheim geliehen haben um die Studiengebühren zu zahlen, waren die von Ihnen gezahlten Zinsen steuerlich absetzbar. Ab 2018 können Zinsen für Eigenheimschulden nur dann abgezogen werden, wenn das Geld dazu verwendet wird, „das Haus des Steuerpflichtigen, das den Kredit sichert, zu kaufen, zu bauen oder wesentlich zu verbessern“, so die IRS. Die Zinsen sind also abzugsfähig, wenn die Eigenheimverschuldung verwendet wird, um beispielsweise einen Eigenheim hinzuzufügen. Es ist jedoch nicht abzugsfähig, wenn die Schulden zur Bezahlung von Kreditkartenschulden oder zum Kauf einer Ferienwohnung verwendet werden. " MEHR: Wie viel ist mein Haus wert? Sie können Zinsen für die Hypothekenschulden Ihres Hauptwohnsitzes und eines Zweitwohnsitzes abziehen. Das neue Gesetz hält diesen Teil des früheren Steuergesetzes aufrecht, obwohl es die in Betracht kommenden Hypothekenschulden reduziert, wie in Punkt 1 oben dargestellt. Nach dem früheren Steuergesetz könnten Sie beim Umzug für einen neuen Arbeitsplatz Umzugskosten in Abzug bringen. Sie mussten komplexe Kriterien wie Entfernung und Zeitpunkt der Bewegung erfüllen. Ab 2018 dürfen nur Aktivmitglieder der Streitkräfte die Umzugskosten abziehen. Wenn Sie ein Haus verkaufen, ist der Kapitalgewinn die Differenz zwischen dem Preis, den Sie dafür bezahlt haben, und dem Preis, für den Sie das Haus verkauft haben. Dieser Kapitalgewinn wird als zu versteuerndes Einkommen behandelt. Wenn Sie das Haus lange genug besaßen, dürfen Sie bis zu 500.000 US-Dollar von diesem Kapitalgewinn als Einkommen ausschließen, so dass Sie keine Bundeseinkommensteuer darauf zahlen müssen. (Der Ausschluss ist auf 250.000 USD begrenzt, wenn der verheiratete Steuerpflichtige gesondert einen Antrag stellt.) Das neue Steuergesetz ändert nicht den Kapitalgewinnausschluss für Wohnungen. Das Parlament und der Senat hatten dafür gestimmt, den Ausschluss zu begrenzen, aber sie sprachen diese Sprache aus der Schlussrechnung. Das Nonpartisan Tax Policy Center schätzt, dass die Zahl der Einzelposten nach dem neuen Steuergesetz von rund 49 Millionen auf 10 Millionen sinken wird. Fazit: Wenn Sie nach dem Steuergesetz bis 2017 gemeinsam verheiratet sind und 2017 Hypothekarzinsen und Grundsteuern in Höhe von 15.000 US-Dollar bezahlt haben, würden Sie diese Abzüge auflisten, da sie den Standardabzug von 12.700 US-Dollar übersteigen. Ab 2018 steigt der Standardabzug für die Hinterlegung von verheirateten Personen gemeinsam auf 24.000 USD. Wenn Sie wie die hypothetische Familie oben sind, sind Ihre Hypothekarzinsen und Immobiliensteuern in Höhe von 15.000 US-Dollar niedriger als der Standardabzug. Sie werden also nicht artikulieren. Sie verwenden den Standardabzug. Ob Sie letztendlich weniger Steuern oder mehr Steuern zahlen, hängt von einer Vielzahl von Faktoren ab, die über die hier besprochenen haushaltsbezogenen Abzüge und Ausschlüsse hinausgehen. Jeder Steuerzahler ist anders. Die National Association of Realtors lehnte eine Erhöhung des Standardabzugs mit der Begründung ab, sie "würde den Anreizwert des Hypothekenzinsenabzugs (MID) für die große Mehrheit der derzeitigen und künftigen Eigenkäufer zerstören oder zumindest lähmen und den Anreizwert des Vermögenssteuerabzug für Millionen mehr. “ NAR argumentierte, dass die Nachrangigkeit bei den Einzelpostenabzügen dazu führen würde, dass "die Hauswerte in ganz Amerika um mehr als 10% sinken würden und in höheren Kostenbereichen wahrscheinlich mehr." Skeptiker stellten die Behauptung der Immobilienmakler in Frage, wonach die Steuerpflichtigen einen größeren Standardabzug gewähren würden, wodurch die Eigenheimpreise sanken würden. Logan Mohtashami, leitender Kreditsachbearbeiter der AMC Lending Group im kalifornischen Irvine, sagt in einem Interview, dass es immer "Leute mit Tabellenkalkulationen" gibt, die sich entscheiden, ob sie ein Haus mieten oder kaufen möchten, basierend auf Steuervorteilen. "Aber im Allgemeinen kaufen die Menschen Häuser, weil sie ihre Familie großziehen wollen, etwas besitzen wollen, Zwang sparen wollen" - und müssen sich nicht mit einem Vermieter auseinandersetzen, sagt er.2. Grundsteuerabzug
Steuerrecht bis 2017
Steuerrecht ab 2018
Grundsteuern
Sie können den Betrag abziehen Grundsteuern Sie zahlen für Immobilien, die Sie besitzen.
Sie können abziehen bis zu 10.000 US-Dollar (5.000 USD bei getrennter Einreichung eines Ehepaares) für eine Kombination aus Grundsteuern und entweder staatlichen und lokalen Einkommenssteuern oder Umsatzsteuern.
3. Eigenheimabzug
Steuerrecht bis 2017
Steuerrecht ab 2018
Eigenheim-Schulden
Sie können Zinsen auf abziehen bis zu 100.000 US-Dollar von Eigenheimanleihen (50.000 USD bei getrennter Einreichung eines Ehepaares).
Beseitigt den Abzug für Zinsen für Eigenheimanleihen, sofern dieser nicht zum Kauf, Bau oder zur erheblichen Verbesserung des Eigenheims verwendet wird.
4. Hypothekenzinsabzug für Zweitwohnungen
Steuerrecht bis 2017
Steuerrecht ab 2018
Hypothekenzinsabzug für Zweitwohnungen
Ziehen Sie die Zinsen, die Sie für die Hypothekenschuld zahlen, bis zu 1 Million Dollar (500.000 US-Dollar bei getrennter Hinterlegung der Ehe) an Ihrem Hauptwohnsitz und einem Zweitwohnsitz.
Ziehen Sie die Zinsen, die Sie für die Hypothekenschuld zahlen, bis zu $750,000 (375.000 US-Dollar, wenn die Hinterlegung getrennt eingegangen ist) in Ihrem ersten Zuhause und in einem zweiten Zuhause.
5. Umzugskosten
Steuerrecht bis 2017
Steuerrecht ab 2018
Umzugskosten
Ziehen Sie einige Transportkosten ab, wenn Sie die Entfernungs- und Zeitanforderungen erfüllen.
Nur aktive Mitglieder der Streitkräfte können Transportkosten abziehen.
Kapitalgewinnregel unverändert
Steuerrecht bis 2017
Steuerrecht ab 2018
Wertzuwachs
Sie müssen das Haus mindestens in Ihrem Besitz gehabt und als Hauptwohnsitz genutzt haben zwei der fünf Jahre vor dem Verkaufsdatum. Sie können diesen Ausschluss nicht in verwendet haben 2 Jahre vor dem Verkauf des Hauses.
Keine Änderung des Kapitalgewinnausschlusses.
Weniger Steuerzahler würden aufschlüsseln
Grundstücksmakler machen einen Krawall