Schenkphase Definition & Beispiel |

Was es ist:

Eine Schenkphase ist, wenn eine Person beginnt zu planen oder aktiv zu verschenken beginnt Reichtum als Teil seiner Nachlassplanung.

Wie es funktioniert (Beispiel):

Nehmen wir an, Jane Smith ist 87 und hat über eine Lebenszeit des Sparens und Investierens etwa 3 Millionen Dollar angesammelt. Sie schätzt, dass sie für ihren Lebensunterhalt etwa eine Million Dollar für ihre medizinischen und Lebenshaltungskosten benötigen wird. Die restlichen $ 2 Millionen ist ihre zu verschenken, wie sie es wählt. Sie stellt 1 Million Dollar in einen Trust für ihren Sohn und beschließt, einen Tierbestand im Wert von 1 Million Dollar an ein örtliches Tierheim zu spenden.

Viele Menschen versuchen, die Größe ihres Nachlasses während ihres Lebens zu reduzieren, indem sie Teile ihrer Beute verschenken Immobilien. Dies kann geschehen, ohne Todesfallsteuer zu erheben, solange die Geschenke unter dem Freibetrag für Schenkungssteuern liegen. Eine Schenkungssteuer ist Bundessteuer auf alles Wert, dass eine Person zu einem anderen gibt, während der Spender noch am Leben ist. Geschenke an einen Ehepartner oder eine politische Organisation unterliegen normalerweise nicht der Schenkungssteuer (sie können beispielsweise steuerpflichtig sein, wenn der Ehepartner kein US-Bürger ist). Zusätzlich, wenn eine Person Studiengebühren oder medizinische Rechnungen direkt bezahlt, gilt auch die Schenkungssteuer nicht.

Warum es wichtig ist:

Während der Schenkphase ändern sich die Steuerprioritäten. Während die meisten Investoren den größten Teil ihrer Steuerplanung darauf verwenden, Einkommenssteuern zu minimieren, wird in der Schenkphase die Minimierung von Erbschaftssteuern und Lasten für diejenigen, die das Vermögen des Investors erwerben, Priorität haben.

Die Schenkphase kann eine sehr lohnende Zeit sein für den Investor, weil es ihm ermöglicht, große Geldbeträge an wichtige Gründe zu geben und mit diesem Geld mutige Aussagen zu machen.

Erbschaftssteuerfragen erfordern den Rat eines guten Steuerberaters, weil die Steuervorschriften kompliziert sind und die Schwellen ändern sich. Die Steuerpflicht wird noch komplizierter, wenn der Empfänger eines Vermächtnisses das Geschenk verkauft, was oft passiert, wenn Menschen Autos, Kunst oder Immobilien an Wohltätigkeitsorganisationen spenden.