Gleiche Eigenschaftsregel Definition & Beispiel |
Inhaltsverzeichnis:
Was es ist:
Die gleiche Eigenschaftsregel ist eine IRS-Regel, die besagt, dass Geld von Wenn der Kontoinhaber weniger als 59,5 Jahre alt ist, muss ein Individual Retirement Account in einen ähnlichen Kontotyp eingestellt werden.
So funktioniert es (Beispiel):
Sagen wir, John Doe hat eine IRA, die er geöffnet hat, als er war 15. Er ist jetzt 45 und möchte das Geld mit einer anderen IRA konsolidieren, die er vor ein paar Jahren eröffnet hat. Die gleiche Eigentumsregel des IRS erlaubt ihm dies, weil er Geld von einer IRA zu einer IRA transferiert. Wenn er zum Beispiel das Geld von einer IRA auf ein Handelskonto oder ein Einzahlungszertifikat verschiebt, würde er die gleiche Eigentumsregel verletzen.
Wenn die ursprüngliche IRA, sagen wir, nur Aktien der Firma XYZ und in Das Verschieben der Fonds beschließt, die Anteile zu verkaufen und nur den Barerlös in die neue IRA zu investieren, er würde auch die gleiche Eigentumsregel verletzen, weil er die Anteile nicht von der ursprünglichen IRA auf die neue IRA verschoben hat.
Warum es wichtig ist:
Die Verletzung der gleichen Eigentumsregel ist nicht illegal. Sie verursacht nur dann eine hohe Steuerprovision, wenn der Kontoinhaber weniger als 59,5 Jahre alt ist (das ist das Alter, in dem Sie IRA-Mittel für den Ruhestand abheben können). Insbesondere unterliegen alle IRA-Gelder, die die gleiche Eigentumsregel verletzen, der normalen Einkommensteuer zuzüglich einer 10% igen Strafe.
