Was e-Commerce-Startups über Online-Umsatzsteuer wissen müssen

Wenn Sie eine Online-Präsenz anstelle einer physischen Ladenfront haben, können Sie zusätzliche Kosten wie Miete und Nebenkosten sparen. Aber es gibt bestimmte Steuern, denen Online-Unternehmen nicht entkommen können. Als Inhaber eines E-Commerce-Shops mit Sitz in den USA müssen Sie Ihre Steuerverbindlichkeiten verstehen.

Folgen Sie den Gesetzen zur Internet-Unternehmenssteuer, um mit den entsprechenden Regierungsbehörden, wie dem IRS und Ihrem Staat, konform zu bleiben. Wenn Sie keine Steuern zahlen, könnten Sie mit Strafen, Gebühren oder sogar einem geschlossenen Geschäft enden. Wenn Sie Ihre Steuerpflichten verstehen, können Sie sich auf alle anderen Geschäftsbereiche konzentrieren und sich nicht mit Stress und unnötigen Steuerproblemen herumärgern.

Steuerarten für Online-Unternehmen

Wenn Sie einen E-Commerce starten Sie müssen die gleichen Regeln befolgen wie jeder neue Kleinunternehmer. Es kann hilfreich sein, sich mit einem Steuerberater oder Buchhalter zu unterhalten, um sicherzustellen, dass Sie Ihre vollständigen Steuerpflichten verstehen, aber hier sind die verschiedenen Unternehmenssteuern, über die Sie vielleicht Bescheid wissen sollten:

• Geschätzte Steuern
• Beschäftigung Steuern
• Umsatzsteuer

Sie müssen geschätzte Steuern und Lohnsteuer genauso entrichten wie ein Geschäft mit einem Ladengeschäft. Geschätzte Steuern decken Steuern wie Einkommen und Selbstständigkeit ab. Als Geschäftsinhaber müssen Sie wahrscheinlich geschätzte Steuern zahlen, es sei denn, Sie erhalten ein Gehalt und Steuern in Ihrem Namen einbehalten.

Sie können das geschätzte Steuerarbeitsblatt aus den Form 1040-ES Anweisungen verwenden, um Ihre Steuerschuld zu bestimmen und um zu sehen, ob geschätzte Zahlungen erforderlich sind. Geschätzte Steuern sind getrennt von Umsatzsteuer und Lohnsteuer. Sie zahlen geschätzte Steuern von Ihrem Einkommen.

Beschäftigung Steuern enthalten Bundeseinkommenssteuern, FICA (Sozialversicherung und Medicare) Steuer und staatliche und lokale Steuern (falls zutreffend). Dies sind die Steuern, die Sie vom Bruttolohn eines Mitarbeiters einbehalten, und Sie leisten FICA-Beiträge basierend auf den Gehältern der Angestellten. Sie sind auch dafür verantwortlich, Bundes- und Landesarbeitslosensteuern (FUTA und SUTA) zu zahlen, wenn Sie Angestellte haben.

Im Gegensatz zu geschätzten Steuern und Lohnsteuern funktioniert Umsatzsteuer für Online-Geschäfte nicht wie Backstein Lager. Sie müssen mit den Regeln für die Umsatzsteuer bei Internetverkäufen und Strafen für das Nichtabholen vertraut sein. Informieren Sie sich über alle Ihre Steuerpflichten, aber der Rest dieses Artikels wird sich auf die Umsatzsteuer konzentrieren.

Was ist Umsatzsteuer?

Bevor wir die Nuancen der Online-Umsatzsteuer abbauen, lassen Sie uns über die Mehrwertsteuer klar werden Grundlagen. Die Umsatzsteuer ist eine Pass-Through-Steuer, die Kunden in den meisten Staaten auferlegt wird. Das bedeutet, dass ein Prozentsatz eines Verkaufs auf die Gesamtkosten des Kunden addiert wird. Der Kunde zahlt die Umsatzsteuer, aber Sie müssen die Steuer einziehen, hinterlegen und melden.

Grundsätzlich ist Ihr Geschäft der Mittelmann zwischen Verbrauchern und der Regierung. Sie müssen die Verbraucher am Verkaufsort besteuern. Der Endbenutzer (d. H. Die Person, die das Gut oder die Dienstleistung kauft und nicht an deren Entwicklung beteiligt ist) ist für die Zahlung der Steuer verantwortlich.

Einzelhändler, die Waren kaufen und weiterverkaufen, kaufen sie im Allgemeinen im Großhandel. Großhändler liefern große Mengen an Einzelhändler. Einzelhandelsunternehmen verkaufen die Produkte dann zu einem höheren Preis als sie bezahlt haben. Da Einzelhändler Resale-Zertifikate registrieren, zahlen sie keine Umsatzsteuer, wenn sie Produkte von den Großhändlern kaufen. Der Händler berechnet seine Kundenumsatzsteuer, wenn er die Produkte verkauft. Auf diese Weise wird das Produkt nicht doppelt besteuert. Es wird einmal besteuert, wenn es seinen Endbenutzer, d. H. Den Kunden des Einzelhändlers, erreicht.

Zum Beispiel kauft Lauras Little Table Shop Holzgroßhandel, um seine Möbel zu machen. Sie haben ein Wiederverkaufszertifikat, also zahlen sie keine Umsatzsteuer auf das rohe Holz, aber sie berechnen Kunden Umsatzsteuer, wenn sie eine fertige Tabelle verkaufen.

Staaten können angeben, welche Gegenstände steuerpflichtig sind. Zum Beispiel, Pennsylvania Steuern Essen und Getränke in Einrichtungen wie Restaurants, aber nicht in Lebensmittelgeschäften.

Staaten können auch feststellen, ob es Umsatzsteuer und was ist der Satz ist. Am Beispiel von Pennsylvania beträgt der Umsatzsteuersatz 6 Prozent (in Allegheny County und Philadelphia gibt es eine zusätzliche Gemeindesteuer).

Es gibt fünf Staaten, die keine Umsatzsteuer erheben: Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire und Oregon. Hawaii erhebt auch keine Umsatzsteuer, aber sie haben eine allgemeine Verbrauchssteuer (GET), die auf alle Verkäufe angewendet wird.

Sowohl Ziegel und Mörtel als auch Online-Unternehmen könnten eine Umsatzsteuerverantwortung haben. Internetsteuergesetze können jedoch komplizierter sein.

Umsatzsteuer für Internetverkäufe

Wenn Sie einen Online-Shop betreiben, haben Sie die Freiheit - Sie können Produkte an jedermann im ganzen Land verkaufen. Aber mit dieser Freiheit könnte Verwirrung über die Mehrwertsteuer entstehen. Viele Internet-Händler sind sich nicht sicher, wann sie Umsatzsteuer von Kunden erheben müssen, da sie in mehreren Staaten Geschäfte tätigen.

Um die Online-Umsatzsteuer zu ermitteln, müssen Sie sich zwei Fragen stellen:

• In welchem ​​Staat (en) mache ich nexus?
• Wenn ein Kunde einen Einkauf in einem Bundesstaat tätigt, in dem ich Nexus habe, welchen Tarif sammle ich bei (meinem oder ihrem Standort)?

Lesen Sie weiter, um mehr über Nexus und Herkunft im Vergleich zur Bestimmungsortsteuer zu erfahren

Nexus

Online-Unternehmen sind abhängig von Nexus zu bestimmen, wann und wie viel für die Mehrwertsteuer zu sammeln. Nexus ist eine Präsenz des E-Commerce-Shops. Wo ist Ihr Geschäft präsent? Ihr Heimatstaat (in dem Sie geschäftlich tätig sind) hat einen Nexus, wenn Sie online Verkäufe tätigen.

Trotz der Tatsache, dass Sie kein Ladengeschäft haben, können Sie in anderen Staaten noch einen Nexus haben, wenn:

• Sie haben Sie ein Büro im Bundesland
• Ein Mitarbeiter befindet sich im Bundesland
• Sie hinterlegen Ihren Bestand oder Ihre Bestände im Status
• Sie verwenden einen Drittanbieter, um Aufträge an Kunden zu versenden, und diese befinden sich im state
• Sie oder ein Mitarbeiter haben in den letzten 12 Monaten an einer Messe in diesem Bundesstaat teilgenommen

Beispiel: Ihr Home Office befindet sich in Ohio, Ihr Inventar befindet sich in New Jersey und Sie haben einen Mitarbeiter in Kalifornien (darüber reden, von Küste zu Küste zu sein!). Sie haben Nexus in Ohio, New Jersey und Kalifornien.

Sie werden Umsatzsteuer von Kunden in Ohio, New Jersey und Kalifornien einziehen.

Sie verkaufen an einen Kunden, der in Ohio lebt, das ist der gleiche Staat wie dein Heimbüro. Sie würden Umsatzsteuer von ihnen erheben. Und Sie haben einen Käufer, der in Texas lebt. Da Sie in Texas keinen Nexus haben, müssen Sie keine Umsatzsteuer vom Kunden einziehen.

Herkunft versus Ziel Umsatzsteuer

Für die Bundesstaaten, in denen Sie eine Verbindung haben, müssen Sie herausfinden, ob Sie das Ziel sammeln müssen oder Ursprungsumsatzsteuer. Informieren Sie sich zunächst über den Umsatzsteuersatz, den Sie für Ihren Heimatstaat erheben müssen.

Ursprungsumsatzsteuer

Die Ursprungssteuer wird erhoben, wenn Sie den Standort des Verkäufers erfassen. Sie überweisen die Steuer jedoch immer noch an Ihren Heimatort oder Bundesstaat.

Es gibt weniger Länder, die die Ursprungsumsatzsteuer als Ziel verwenden. Dies sind die Zustände, die die ursprungsbasierte Methode verwenden.

Nehmen wir an, Ihr Büro befindet sich in Phoenix, Arizona. Sie haben einen Käufer in Tucson, Arizona. Sie würden die Phoenix, Arizona Umsatzsteuersatz von 8,6 Prozent anstelle der Tucson-Rate von 8,1 Prozent sammeln, weil Ihr Heimatstaat ist Herkunft basiert.

Ziel Umsatzsteuer

Zielumsatzsteuer ist, wenn Sie basierend auf dem Käufer sammeln Standort.

Destination-basierte Umsatzsteuer ist beliebter als Herkunft basiert. Dies sind die Staaten (und Washington D.C.), die die zielbasierte Methode verwenden:

Angenommen, Ihr Büro befindet sich in Buffalo, New York. Sie verkaufen an einen Kunden aus New York, New York. Verwenden Sie den Umsatzsteuersatz von New York, New York, anstelle von Buffalos Umsatzsteuersatz von 8,75 Prozent, da New York ein Zielstaat ist.

Remoteverkäufer

Die Umsatzsteuerregeln für Herkunft und Ziel enden hier nicht. Als nächstes müssen Sie über den Nexus nachdenken, den Sie in anderen Staaten haben, abgesehen von Ihrem Heimatstaat.

Wenn Sie beispielsweise Nexus als Ergebnis von Mitarbeitern oder Lagern in anderen Bundesstaaten haben, müssen Sie die Steuerregeln für die Herkunft im Vergleich zum Ziel für Fernverkäufe von Bundesstaat zu Bundesstaat kennen.

Sie sind ein Fernverkäufer, wenn Sie einen Nexus haben in einem Zustand, aber Ihr Home-Office ist nicht dort (dh ein Lager).

Die Staaten, die Ziel-und Herkunft sind, sind ein wenig anders für Remote-Verkäufer. Die meisten Staaten verwenden die Zielumsatzsteuer für Remote-Verkäufer.

Nehmen wir an, Sie haben ein Home-Office in Utah und ein Lager in Ohio. Ihr Kunde lebt in Ohio. Ohio hält dich für einen entfernten Verkäufer, also würde es die Zielmethode verlassen. Sie würden zum Ohio-Kurs sammeln und die Umsatzsteuer nach Ohio senden.

Umsatzsteuer-Genehmigung

Stellen Sie sicher, dass Sie eine Umsatzsteuer-Genehmigung für die Bundesstaaten haben, in denen Sie einen Nexus haben. Um die Genehmigung zu erhalten, wenden Sie sich an Ihre staatliche Steuerbehörde.

Sie müssen Ihre Arbeitgeber-Identifikationsnummer (EIN) und Geschäftsinformationen angeben. Beachten Sie, dass die Informationen, die Sie für die Erlangung einer Umsatzsteuererlaubnis benötigen, je nach Bundesland unterschiedlich sind.

Sobald Sie eine Umsatzsteuererlaubnis haben, können Sie mit der Erhebung der Steuern beginnen.

Umsatzsteuerbefreiungen

Staaten haben Umsatzsteuer Urlaub. Dies sind Tage, an denen Kunden Einkäufe tätigen können, ohne Umsatzsteuer zahlen zu müssen.

Wenn Sie für einen Staat, der einen Umsatzsteuer Urlaub hat, Umsatzsteuer erheben müssen, sammeln Sie während dieser Zeit nicht.

Wie melden und zahlen Sie die Umsatzsteuer

Behalten Sie die Umsatzsteuerpflicht im Auge, die Sie Ihrem Staat übertragen. Ihr Staat bestimmt Ihr Fälligkeitsdatum und gibt Ihnen Anweisungen zur Einreichung der Umsatzsteuer.

Sie müssen die Umsatzsteuer am Verkaufsort einziehen. Sie senden jedoch nicht sofort eine Zahlung an Ihren Staat oder Ihre lokale Regierung.

Normalerweise hängt Ihre Häufigkeit der Einreichung von der Anzahl der Verkäufe ab, die Sie tätigen. Wenn Sie ein hohes Umsatzvolumen haben, zahlen Sie häufiger als ein Geschäft mit einem geringeren Umsatzvolumen. Die Häufigkeit der Einreichung kann monatlich, vierteljährlich oder jährlich sein.

Sie sind auch dafür verantwortlich, die Umsatzsteuer an die zuständige Behörde zu melden. Dadurch weiß die Regierung, wie viel sie von Ihnen erhalten sollten. Das Reporting kann von Monat zu Jahr reichen.

Erkundigen Sie sich bei Ihrem Staat nach Ihren Umsatzsteuerpflichten und -häufigkeiten.

Folgen der Nichtbezahlung der Umsatzsteuer

Als Online-Geschäftsinhaber müssen Sie die Umsatzsteuern sorgfältig angeben. Das Versäumnis, die Umsatzsteuer an die zuständige Regierungsbehörde zu erheben und zu überweisen, kann zu Audits, Strafen, Gebühren oder sogar Strafgebühren führen.

Auch hier ist die Umsatzsteuer eine Pass-Through-Steuer. Sie müssen nur die Gesetze der Nexus-Umsatzsteuer und der Umsatzsteuer im Ursprungsland sowie die lokalen und regionalen Vorschriften kennen und verstehen.

Wenn Sie keine Umsatzsteuer von Kunden erheben, sind Sie dafür verantwortlich den geschuldeten Betrag bezahlen. Angenommen, Sie sollten von allen Ihren Kunden eine Gesamtsumme von 10.000 US-Dollar an Mehrwertsteuer einziehen. Sie können nicht zurückgehen und jedem Kunden seinen Teil der Verkaufsgebühr in Rechnung stellen - der Gesamtbetrag fällt auf Sie.

Es gibt Möglichkeiten, die Umsatzsteuererhebung zu erleichtern. Eine Einkaufswagenlösung berechnet und erhebt automatisch die Mehrwertsteuer. Viele dieser Lösungen führen sogar Berichte, so dass Sie wissen, wie viel Sie in der Umsatzsteuer gesammelt haben.

Beispiele für Umsatzsteuerauslassung

Das Einziehen und Umlegen von Umsatzsteuern kann sich nachteilig auf Unternehmen auswirken. Da Regeln für Online-Unternehmen besonders verwirrend sind, müssen Sie gewissenhaft sein.

Physisches Geschäftsbeispiel:

Sie haben vielleicht von den jüngsten Kontroversen mit Uber bezüglich der Rückzahlung an seine New Yorker Fahrer gehört. Falls Sie mit Uber nicht vertraut sind, handelt es sich im Wesentlichen um ein Taxidienstunternehmen.

Obwohl Uber kein Online-Händler war, verlangte er von den Kunden (den Passagieren) keine New Yorker Mehrwertsteuer in Höhe von 9 Prozent ihre Fahrten. Anstatt die Umsatzsteuer auf die Gesamtrechnung zu erhöhen, ist die Kontroverse, dass Uber den Umsatzsteuersatz aus den Fahrerprovisionen herausgenommen hatte.

Nun könnte Uber gezwungen sein, seinen Fahrern Millionen zu zahlen, um die Kosten der Verkaufssteuer zu decken das wurde aus ihren Kommissionen genommen.

Beispiel eines Online-Händlers:

Laut einer Quelle wollte ein Paar seinen Amazon Store verkaufen, aber sie hatten während seiner Geschäftstätigkeit (18 Monate) nie Umsatzsteuer erhalten.

Bevor sie ihr Geschäft verkaufen konnten, mussten sie begleichen ihre Umsatzsteuerpflicht, da der potentielle Käufer nicht dafür verantwortlich gemacht werden wollte, sobald der Laden sein eigener war. Die Verkäufer und der Käufer berechneten, dass das Geschäft etwa $ 70.000 an nicht abgeholter Umsatzsteuer schuldete.

Infolgedessen bezahlte das Paar $ 70.000 aus der Tasche. Diese substanzielle Zahlung hätte vermieden werden können, wenn sie die Umsatzsteuergesetze befolgt hätte.

Ihre Mitnahme

Die Umsatzsteuernavigation kann überwältigend wirken; Es gibt so viele Regeln und Pflichten, denen man sich stellen muss. Wenden Sie sich bei Fragen an Ihren Staat und suchen Sie nach Lösungen für den Einkaufswagen, mit denen Sie die Umsatzsteuer berechnen und einziehen können.

Kurz gesagt, müssen Sie Folgendes tun:

1. Richten Sie Ihr Online-Geschäft ein
2. Bestimmen Sie Ihr Unternehmen nexus, ob anwendbare Staaten Ursprungsort oder Bestimmungsort sind, und die Umsatzsteuersatz (s)
3. Erhalte eine Umsatzsteuererlaubnis
4. Erhalte Umsatzsteuer von Kunden bei jedem Kauf
5. Achten Sie auf Verkäufe Steuerferien
6. Umsatzsteuer melden und bezahlen

Als Unternehmer müssen Sie organisiert bleiben. Behalten Sie Ihre Umsatzsteuerfristen im Auge, indem Sie einen Kalender verwenden und Erinnerungen einrichten.

Viele Bundesstaaten haben auf ihren staatlichen Webseiten Fristen für die Einreichung von Steuererklärungen. Und Sie können sich sogar anmelden, um Steuerbenachrichtigungen zu erhalten, wie zum Beispiel Erinnerungen (per E-Mail oder SMS) in einigen Staaten, wie Ohio und Virginia.

Sobald Sie die Gesetze zur Umsatzsteuer verstehen, sowie die Regeln zu Nexus Das Sammeln und Umlegen der Umsatzsteuer wird nicht so stressig.