Warum das neue Steuergesetz Roth IRAs attraktiver macht

Bei der Gelegenheit haben Sie die Nachrichten verpasst: Steuern, sie sind unveränderlich.

Tatsächlich haben sie es bereits: Die meisten Steuersenkungen in Höhe von 1,5 Billionen US-Dollar - eine umfassende Überarbeitung des Steuergesetzes unter Präsident Trump - sind am 1. Januar in Kraft getreten.

Durch die Senkung der individuellen Einkommensteuersätze bis 2025 auf breiter Front wird der Lippenstift auf einem bereits gut aussehenden Vorsorgekonto aufgefrischt: der Roth-IRA. Der Roth ist seit langem ein Favorit unter den Anlegern, die davon ausgehen, dass die Steuersätze bis zu ihrem Eintritt in den Ruhestand steigen werden. Diese Steuersenkungen machen diese Entwicklung umso wahrscheinlicher.

Wenn Sie zuvor die Finanzierung einer Roth IRA abgeschrieben haben - und insbesondere, wenn Ihr Steuersatz unter dem neuen Kodex niedriger ist -, ist jetzt ein guter Zeitpunkt, um diese Entscheidung zu überdenken.

Der Steuervorteil der Roth IRA

Bei der Roth IRA geht es jetzt darum, jetzt zu zahlen, später spielen: Da das von Ihnen geleistete Einkommen bereits besteuert wurde, sind qualifizierte Ausschüttungen im Ruhestand steuerfrei.

Das bedeutet, dass Sie sich unabhängig von Ihrem Steuersatz festlegen, wann Sie Ihre Beiträge leisten, und die Steuern für jegliches Investitionswachstum auf dem Konto senken. Dies trifft auch auf einen Roth 401 (k) zu, der zunehmend in den Menüs für die Vorsorge der Mitarbeiter auftaucht.

Andere Konten, wie eine traditionelle IRA und der Standard 401 (k), gehen den umgekehrten Weg ein: Sie erhalten einen Steuerabzug auf die Beiträge, zahlen jedoch Einkommenssteuern, wenn Sie Ausschüttungen von den Konten nehmen.

Roth IRAs leuchten, wenn die Steuern niedrig sind

Das Sperren Ihres aktuellen Steuersatzes ist natürlich am sinnvollsten, wenn die Steuern niedrig sind. Und während sie seit einiger Zeit historisch niedrig sind, hat das neue Steuergesetz die Zinsen noch weiter gesenkt und einige Klammern erheblich erweitert. Ein einzelner Filer mit einem steuerpflichtigen Einkommen von 80.000 US-Dollar befindet sich zum Beispiel in einer staatlichen Steuerklasse von 22%, verglichen mit 25% unter der alten Struktur. (Neugierig, wie der neue Code auf Sie wirkt? Hier finden Sie alle Details.)

"Die meisten Leute sind in Mathe gut genug, um zu verstehen, dass die Steuern in der Zukunft wahrscheinlich höher sein werden als heute", sagt David Hays, Präsident und Gründer von Comprehensive Financial Consultants in Bloomington, Indiana. "Warum zahlen wir die Steuer heute nicht zu einem bekannten Satz? Egal, ob dies 12% oder 22% sind, es spielt keine Rolle - also zahlen wir nie wieder die Steuern?"

Das ist es, was Sie tun, wenn Sie zu einem Roth IRA beitragen. Bei einer traditionellen IRA dagegen "haben Sie einen Partner in Ihrem Vorsorgekonto, und dieser Partner ist der IRS", sagt Hays. "Sie wissen nicht, welchen Anteil ihre Partnerschaft hat, bis Sie das Geld brauchen."

Das heißt nicht, dass eine traditionelle IRA keine Vorzüge hat - es gibt gute Gründe, die Steuern nach unten zu drücken. Die niedrigeren Steuersätze von heute machen Roth IRAs jedoch einen zweiten Blick wert.

"Für jeden, der nur mit reiner Mathematik beitragen wird, sind Roth IRAs derzeit eine viel bessere Anschaffung als traditionelle", sagt Greg Hammer, CEO und Präsident der Hammer Financial Group in Schererville, Indiana.

Roth-Umbauten verdienen auch einen zweiten Blick

Das Problem bei all dem ist, dass Roth IRAs Einkommensregeln für die Berechtigung haben. Um den maximalen Beitrag von 5.500 US-Dollar im Jahr 2018 (oder 6.500 US-Dollar bei einem Alter von 50 Jahren oder älter) zu leisten, muss Ihr modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen als Single-Filer unter 120.000 US-Dollar oder 189.000 US-Dollar liegen, wenn Sie gemeinsam einen Antrag stellen.

Der Workaround: eine Roth-IRA-Konvertierung, mit der Sie Geld von einer traditionellen IRA auf ein Roth-IRA-Konto übertragen können. Wenn Sie dies tun, zahlen Sie Steuern für die Umwandlung - alle Beiträge, die Sie zuvor abgezogen haben, sowie deren Gewinne. Diese Dollars kommen dann im Ruhestand steuerfrei heraus, als hätten Sie sie die ganze Zeit in einem Roth.

Sie können dies auch tun, wenn Sie für eine Roth-IRA berechtigt sind. Vielleicht haben Sie zu einer traditionellen IRA beigetragen und möchten nun diese Entscheidung rückgängig machen. In der Tat, so Hays, sollten die Anleger "eine Umpositionierung der steuerpflichtigen Konten in die steuerfreien Konten dringend in Betracht ziehen."

Es gibt jedoch ein paar feine Zeilen. Zum einen können Sie Steuern auf eine Umrechnung einbehalten, was bedeutet, dass Geld zur Zahlung der Steuerrechnung aus dem umgerechneten Betrag stammt. Vermeiden Sie dies, wenn Sie können, und zahlen Sie diese Steuern mit externen Dollars. Andernfalls wird der IRS davon ausgehen, dass eine Verteilung zurückgehalten wird, was möglicherweise eine vorzeitige Vertriebsstrafe von 10% auslöst. (Für diejenigen, die den Überblick behalten: Dies sind Steuern auf das Geld, das Sie für die Zahlung von Steuern verwenden werden).

Und dann ist da noch der Hit, den die neue Steuergesetzgebung bei Roths festlegt: Diese Umrechnungen sind jetzt eine Einbahnstraße. Ab 2018 ist es Ihnen nicht mehr gestattet, die Konvertierung wieder in eine traditionelle IRA umzuwandeln, wenn Sie Ihre Meinung ändern.

Das Öffnen einer Roth IRA ist einfach

Wenn Sie der Meinung sind, dass Sie an dieser Aktion teilnehmen möchten - über Beiträge oder eine Conversion -, können Sie eine Roth-IRA bei einem Online-Broker oder einem Robo-Advisor eröffnen. Bei den meisten Anbietern ist der Prozess schnell und vollständig online. Sobald das Konto eingezahlt ist, können Sie Investitionen auswählen.