FSAs, HSAs und Steuern im Jahr 2018: So sparen Sie

Medizinische Ausgaben können einen großen Happen aus Ihrer Brieftasche nehmen. Einige besondere Konten sind jedoch eine gute Lösung für Ihren Arzt und Ihre Steuerrechnungen.

Wie bei allen Steuern gibt es Ausnahmen und besondere Regeln für bestimmte Situationen. Weitere Informationen finden Sie in der IRS-Publikation 969. Wenn Sie weitere Fragen haben, wenden Sie sich an die Personal- oder Sozialabteilung Ihres Unternehmens.

Was ist eine FSA?

Ein flexibles Ausgabekonto (FSA) ist ein Arbeitsplatzkonto, mit dem Sie bestimmte medizinische Kosten bezahlen können, die aus Ihrer eigenen Tasche kommen, wie beispielsweise Versicherungskopien, Rezepte und andere Elemente, die zur Deckung des Selbstbehalts Ihrer Krankenversicherung erforderlich sind. Sie tragen zum Konto als Lohnabzug von Ihrem Gehalt bei, und der IRS verpflichtet sich, diesen Teil Ihres Gehalts nicht zu besteuern.

Was ist eine HSA?

Ein Gesundheitskonto (HSA) ist ein Konto, mit dem Sie verschiedene medizinische Kosten bezahlen können. Anspruchsberechtigt sind nur Personen mit einem qualifizierenden, hoch abziehbaren Gesundheitsplan. Die Beiträge zu einer HSA sind steuerlich absetzbar, und die Einnahmen des Kontos (sofern angelegt) sind steuerfrei, ebenso wie Auszahlungen für anrechenbare medizinische Ausgaben.

Wir haben über die Grundlagen von FSAs und HSAs geschrieben - wie man ein Konto eröffnet, was ist und was nicht abgedeckt wird - einige davon werden durch IRS-Regeln bestimmt. Hier konzentrieren wir uns jedoch auf ihre steuerlichen Auswirkungen und Vorteile.

Wie viel kann ich zu einer FSA beitragen?

Die IRS legt das Maximum fest, das Sie pro Jahr auf Inflationsbasis zu einer FSA beitragen können. Für 2018 beträgt das FSA-Beitragslimit 2.650 US-Dollar, was etwa 221 US-Dollar pro Monat entspricht.

Wie viel kann ich zu einer HSA beitragen?

Der Höchstbetrag, den Sie zu Ihrer HSA beitragen können, hängt auch von der Inflation sowie von der Art der abzugsfähigen Versicherungspolice ab, die Sie haben. Für 2018 liegt der Beitragsbetrag für die individuelle Deckung bei 3.450 USD und für den Familienschutz bei 6.900 USD. Wenn Sie 55 Jahre oder älter sind, können Sie zusätzlich 1.000 USD in Ihre HSA investieren.

Wie trage ich zu einer FSA oder HSA bei?

Beiträge der FSA

• Sobald Sie Ihre FSA bei der Arbeit eingerichtet haben, werden die Beiträge automatisch aus Ihrem Gehaltsscheck übernommen und gehen bei jedem Zahlungszeitraum in Ihr Konto ein.
• Gute Nachrichten: Das Geld wird vor Steuern eingezahlt, daher sollte Ihre Lohnsteuerrechnung etwas kleiner sein.

HSA-Beiträge

• Wenn Ihre HSA auf einem hochabzugsfähigen Krankenversicherungsplan basiert, den Sie durch die Arbeit erhalten, kann Ihr Arbeitgeber auf Ihrem Konto Gehaltsabzüge vornehmen, was bedeutet, dass das Geld steuerfrei in Ihre HSA fließt.
• Wenn Sie direkt HSA-Beiträge leisten, können Sie möglicherweise bei der Einreichung Ihrer Steuererklärung einen Steuerabzug für diesen Betrag geltend machen. Sie müssen nicht den HSA-Abzug geltend machen.
• Wenn Sie nach einer Last-Minute-Methode suchen, um Ihre Steuerrechnung zu kürzen, beachten Sie Folgendes: Sie haben bis zur jährlichen Steueranmeldefrist im April Zeit, Geld für eine HSA für das vorangegangene Steuerjahr einzuzahlen.

Wie kann ich auf das Geld in meinem FSA- oder HSA-Konto zugreifen?

• Bei einer FSA verwenden Sie in der Regel eine an das Konto gebundene Debitkarte, oder Sie zahlen aus eigener Tasche und senden dann Quittungen an den FSA-Administrator, damit Sie eine Erstattung erhalten. Die Verwendung einer FSA-Debitkarte ist normalerweise einfacher. Denken Sie jedoch daran, dass Sie möglicherweise Quittungen vorlegen müssen, um nachzuweisen, dass Ihre Einkäufe beihilfefähig waren.
• Mit einer HSA erhalten Sie wahrscheinlich eine mit Ihrem HSA-Konto verknüpfte Debitkarte. Zusammen mit anderen jährlichen Steuerformularen wird Ihr HSA-Manager ein Formular 1099-SA ausstellen, das die Ausschüttungen des Kontos angibt. Bewahren Sie Quittungen und Unterlagen auf, wofür Sie das Geld ausgegeben haben, falls der IRS Ihren Steuerabzug in Frage stellt.

Was ist, wenn ich nicht das ganze Geld verwende?

FSAs

• Der Hauptnachteil einer FSA besteht darin, dass es sich um einen Nutzungsplan handelt. Wenn Sie am Ende des Leistungszeitraums ein gesundes Jahr haben und noch Geld in Ihrer FSA haben, erhält Ihr Arbeitgeber das überschüssige Geld.
• Gute Nachrichten: Einige Arbeitsplätze bieten Rollover-Optionen (gemäß den IRS-Regeln auf 500 USD begrenzt) oder einige Monate (manchmal bis Mitte März), um FSA-Mittel auszugeben. Dies ist jedoch nicht erforderlich.

HSAs

• HSA-Geld gehört Ihnen - es gibt keine Fristen, um Geld abzuheben, selbst wenn Sie nicht mehr denselben abzugsfähigen Krankenversicherungsplan haben. Sie können Ihr HSA-Geld sogar in Investmentfonds oder andere Finanzinstrumente investieren, und das Geld kann steuerbegünstigt weiter wachsen und steuerfrei verwendet werden, um qualifizierte medizinische Kosten jederzeit zu bezahlen.
• Verwenden Sie HSA-Geld jedoch aus medizinischen Gründen. Wenn Sie unter 65 Jahre alt sind und das Geld für andere Zwecke verwenden, wird dieses Geld zu einem steuerpflichtigen Einkommen, und Sie können mit einer zusätzlichen Gebühr von 20% für die nichtmedizinische Verwendung von HSA-Geld konfrontiert werden.
• Sobald Sie 65 Jahre alt sind, können Sie HSA-Geld für alles verwenden, aber Sie müssen Steuern für Auszahlungen zahlen, die nicht zur Deckung der Arztkosten verwendet werden.

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