Steuerverkauf Definition & Beispiel |

Was es ist:

Steuerverkauf ist eine Strategie, um die Steuerpflicht zu reduzieren.

Wie es funktioniert (Beispiel):

Nehmen wir an, dass John zwei verschiedene Aktien verkauft hat, die er vor fünf Jahren gekauft hat:

1) Er verkaufte 1.000 Aktien der Gesellschaft XYZ zu $ ​​25 pro Aktie. Er kaufte sie ursprünglich für $ 15 pro Aktie.

2) Er verkaufte 1.000 Aktien der Firma ABC bei $ 40 pro Aktie. Er kaufte sie ursprünglich für $ 20 pro Aktie.

Diese beiden Transaktionen erzielten einen Gewinn von $ 30.000. Wenn der langfristige Kapitalgewinnsteuersatz 15% beträgt, schuldet John nun 4.500 $ an Steuern.

Um diese hohe Steuerrechnung zu reduzieren, könnte John die Gelegenheit nutzen, einige Steuerverkäufe zu tätigen. Die Idee ist, dass er einige der Hundehalden, an denen er festhängt, ausladen kann und die Kapitalgewinne reduziert, auf die er Steuern zahlt.

Zum Beispiel besitzt John noch 200 Aktien der Firma DEF, die er für $ 30 pro Aktie gekauft hat. Heute liegen die Aktien bei 15 Dollar pro Aktie, mit wenig Hoffnung auf Erholung. Wenn John diese Aktien verkauft, nimmt er einen Kapitalverlust von $ 15 x 200 = $ 3.000.

Dieser Verlust ist steuerlich abzugsfähig. Das heißt, er kann damit einen Teil seiner Gewinne ausgleichen und dadurch seine Steuern senken. Dementsprechend zahlte John anstelle von $ 4.500 an Steuern:

$ 30.000 Gewinn - $ 3.000 Verlust = $ 27.000 Nettogewinn

$ 27.000 Nettogewinn x 15% = $ 4.050 geschuldete Steuern, ohne Steuerverkauf

Steuerverkauf rettet ihn $ 450 in Steuern.

Warum es wichtig ist:

Steuerverkäufe sind in der Jahresplanung der meisten Steuerzahler an der Tagesordnung, und dementsprechend finden die Märkte im Dezember oft beträchtliche Abverkäufe.

Generell verlangt der IRS von den Anlegern, kurzfristige Gewinne und kurzfristige Verluste gegeneinander und langfristige Gewinne und langfristige Verluste miteinander zu saldieren. Die IRS begrenzt auch den Abzug für Kapitalverluste auf $ 3.000 pro Jahr.

Es ist wichtig zu beachten, dass der IRS bewusst, dass die Abzugsfähigkeit von Anlageverlusten Investoren verlocken könnte, mit Verlust zu verkaufen, den Verlust abziehen und dann wenden herum und kaufen die gleiche Aktie erneut, um Steuern zu umgehen. Diese Praxis wird als Wash Sale bezeichnet, und die IRS verfügt über Regeln für den Verkauf von Waschgütern, um zu verhindern, dass Anleger Aktien verkaufen und zurückkaufen, um die Zahlung von Steuern zu vermeiden.