Was jeder Dividendenanleger über Steuern wissen muss

Es erscheint ungeheuerlich unfair, dass Sie Steuern auf Dividenden zahlen müssen.

Nach Alles, das Geld wurde bereits besteuert. Ein Unternehmen, das Dividenden ausschüttet, zahlt Steuern auf seine eigenen Einnahmen und teilt die Gewinne in Form einer Dividendenausschüttung an die Aktionäre.

Die Ungerechtigkeit davon hindert jedoch Onkel Sam nicht daran, seine Dividendenausschüttung zu senken. Wenn Sie in Dividenden investieren und Ihre Steuerrechnung legal senken wollen, müssen Sie wissen, wie das funktioniert.

Bevor Sie in Dividenden investieren, sollten Sie Folgendes wissen:

Dividenden sind eine Kategorie getrennt von regelmäßigen Einkommens- und Kapitalgewinnen. Dividenden gelten nicht als Kapitalgewinne. Infolgedessen werden sie nicht als "langfristig" oder "kurzfristig" betrachtet.

Während der Steuersatz in den letzten Jahren bei "qualifizierten" Dividenden gleich hoch war wie bei langfristigen Kapitalgewinnen, ist dies nicht der Fall sich zu sehr daran gewöhnen - der Steuersatz auf Dividenden kann sich ändern, unabhängig davon, was mit dem langfristigen Kapitalgewinnsteuersatz geschieht.

In der Vergangenheit wurden Dividendeneinkünfte als reguläres Einkommen behandelt und zu Ihrer Grenzsteuer besteuert Bewertung. Dividenden gelten jedoch nicht genau als reguläres Einkommen. Sie sind getrennt und haben seit der Umsetzung der sogenannten Bush-Steuersenkungen eine besondere Steuervergünstigung.

Reiche Dividendenanleger stehen ab 2013 einer Steuererhöhung gegenüber. Die Sonderregelung für Dividendenerträge sollte bis zum Ende 2012. Das steuerliche Klempelsteuerabkommen hat die Dinge ein wenig verändert. Dividenden behalten einen bevorzugten Steuerstatus - wobei diejenigen in den 10% und 15% Klammern immer noch 0% auf "qualifizierte" Dividendeneinnahmen zahlen, während andere 15% zahlen.

Hohe Verdiener stehen vor einem anderen Schicksal. Diejenigen, die allein 400.000 USD pro Jahr einreichen und diejenigen, die als verheiratete Personen 450.000 USD jährlich erhalten, werden ab 2013 einen Steuersatz von 20% auf qualifizierte Dividenden sehen. Wenn Sie ein hoher Verdiener sind und einen Weg finden, Ihr Einkommen unter dem zu halten Schwelle, Sie unterliegen nicht dem höheren Steuersatz.

Das sieht die IRS als "qualifizierte" Dividende. Keine Dividende genießt die steuerliche Sonderbehandlung. Stellen Sie sicher, dass Ihre Dividendenerträge "qualifiziert" sind. Hier sind die genauen Wörter, die der IRS definiert, um eine Dividende für den speziellen Steuersatz zu "qualifizieren":

"[Sie] müssen die Aktie während des 121-Tage-Zeitraums, der 60 Tage beginnt, länger als 60 Tage gehalten haben vor dem Ex-Dividendendatum. "

Und für Vorzugsaktien:

" [Sie] müssen die Aktie mehr als 90 Tage während der 181-Tage-Periode halten, die 90 Tage vor dem Ex-Dividendendatum beginnt wenn die Dividenden auf Zeiträume von insgesamt mehr als 366 Tagen lauten. "

Der Ex-Dividendentag - wie in unserem Finanzwörterbuch angegeben - ist der Tag, an dem alle Aktien, die gekauft und verkauft werden, nicht mehr mit dem Recht verbunden sind die zuletzt deklarierte Dividende erhalten.

Das Ex-Dividendendatum liegt normalerweise zwei Geschäftstage vor dem Record Date. Wenn Sie eine Aktie am oder nach dem Ex-Dividenden-Datum kaufen, erhalten Sie die nächste Dividendenzahlung nicht. Stattdessen erhält der Verkäufer die Dividende. Wenn Sie vor dem Ex-Dividendendatum kaufen, erhalten Sie die Dividende.

Hier ein Beispiel:

Am 27. Juli 2010 erklärt das Unternehmen XYZ eine Dividende, die am 10. September 2010 an seine Aktionäre zahlbar ist. XYZ gibt außerdem bekannt, dass Aktionäre, die am oder vor dem 10. August 2010 in den Büchern der Gesellschaft verzeichnet sind, berechtigt sind, die Dividende zu erhalten. Die Aktie würde dann zwei Geschäftstage vor dem Record Date ex-Dividende gehen.

Kurz gesagt, Sie müssen die Aktie eine Weile halten, bevor Sie eine Dividende eintreiben können. Dies hindert Anleger daran, Dividendenaktien in großen Mengen zu kaufen, bevor die Aktie ex Dividende ausgeschüttet wird, und die Steuervorteile eines hohen Dividendengewinns zu ernten.

Reinvestierte Dividenden werden immer noch besteuert. Viele Dividendenanleger sind überrascht, sie zu finden Steuern auf ihre reinvestierten Dividenden. Es stimmt, dass Sie in allen Fällen von reinvestierten Dividenden das Geld nicht in Ihre Hände bekommen - besonders, wenn Sie einen DRIP verwenden, um Ihre Dividenden automatisch reinvestieren.

Steuern müssen Sie jedoch immer noch zahlen.

Dividende auf einem steuerbegünstigten Konto schützen. Wenn Sie Ihre Dividenden von Uncle Sam schützen möchten, können Sie dies mit Hilfe eines Steuervorteils tun Konto. Wenn Sie Ihre Dividendenaktien in einer traditionellen IRA oder einer traditionellen 401 (k) halten, zahlen Sie keine Steuern auf Ihre Dividendenerträge - einschließlich reinvestierter Dividenden - in dem Jahr, in dem Sie sie erhalten. Stattdessen sind die Einnahmen steuergestützt.

Sie zahlen Steuern später, wenn Sie Geld von Ihrem Konto abheben. Der Betrag, den Sie abheben, wird zu Ihrem Grenzsteuersatz besteuert, unabhängig davon, woher die Einnahmen kommen. Wenn Sie glauben, dass Ihr Grenzsteuersatz bei der Pensionierung höher ist als der Dividendensteuersatz, gibt es keinen Grund, Ihre Dividendenaktien auf einem traditionellen Konto zu belassen.

Mit einem Roth-Konto müssen Sie sich jedoch keine Sorgen machen Steuern auf Ihre Dividenden. Sie zahlen Steuern, bevor Sie Ihren Beitrag auf Ihr Konto leisten. Dividenden (und reinvestierte Dividenden) werden als Einkommen auf Ihr Roth-Konto eingezahlt, und Sie müssen sich keine Sorgen darüber machen, dass Sie Steuern zahlen, wenn Sie sie abheben.

Das Gleiche gilt für ein Gesundheitsparkonto (HSA). Sie können Dividendenaktien in einem HSA halten, und solange Sie die Erträge für qualifizierte Gesundheitsausgaben verwenden, müssen Sie nie Steuern auf Ihre Dividendeneinnahmen zahlen - und Sie erhalten einen Steuerabzug für Ihre Beiträge, um zu booten.

Die Investition Antwort: Planen Sie, die Steuern, die Sie auf Dividendeneinnahmen zahlen, zu reduzieren, damit Sie Ihr Vermögen schneller steigern können. Wenn Sie sich qualifizieren, kann ein Roth Ruhestand Konto oder ein HSA eine gute Möglichkeit sein, Ihre Dividendenerträge zu schützen.