Tax-Smart-Methoden zum Abheben von Geldern aus einem 529-College-Plan

Ein 529-Plan kann eine gute Möglichkeit sein, für das College zu sparen, was Ihnen steuerfreies Investitionswachstum und Abhebungen für qualifizierte Ausgaben ermöglicht. Wenn Sie jedoch Ihr Geld ausgeben, wenn diese Studiengebühren anfallen, kann das schwierig sein. Profis sagen, es gibt einen richtigen Weg - und definitiv ein paar falsche -, um Geld von einem 529-Konto abzuheben, wenn Sie eine überraschende Steuerrechnung vermeiden möchten.

Beobachte den Kalender

Sie können während des Jahres jederzeit Geld aus einer 529 abheben, aber im Allgemeinen müssen Ihre Abhebungen weniger als oder gleich den College-Kosten sein, die Sie tatsächlich während des Jahres gezahlt haben. Wenn Sie also im nächsten Januar eine Studiengebühr bezahlen müssen, nehmen Sie im Dezember keinen Abzug von Ihrer 529 - es wird im falschen Steuerjahr sein, warnt Barbara Weltman, Autorin von „J.K. Lasser´s 1001 Abzüge und Steuerbefreiungen 2017."

Wenn Sie im Laufe des Jahres zu viel Geld abheben, könnte Ihnen der IRS mit einer Strafe von 10% zuzüglich der Einkommenssteuern auf einige oder alle der Selbstbeteiligung klopfen (es gibt Ausnahmen; Kapitel 8 der IRS-Publikation 970 enthält alle Einzelheiten).

Denken Sie daran, finanzielle Hilfe zu zählen

Vermeiden Sie unnötige Auszahlungen, indem Sie steuerfreie Finanzhilfen wie Stipendien, Zuschüsse oder GI-Bill-Gelder berücksichtigen. Sie reduzieren die Höhe Ihrer qualifizierten Hochschulkosten. Wenn Sie diese Quellen vergessen haben und feststellen, dass Sie zu viel von Ihrer 529 mitgenommen haben, sollten Sie darüber nachdenken, ob Sie den Selbstbehalt vorzeitig als Vorauszahlung nutzen oder einen neuen Computer für Junior kaufen möchten, sagt Brad Dillon, Vizepräsident im Bereich Private Wealth bei Brown Brothers Harriman in New York. Das könnte helfen, Steuern oder eine Strafe zu vermeiden.

BILDUNGSBESTEUERUNGEN

Einige Möglichkeiten, wie Sie das Steuerkennzeichen zu Ihrem Vorteil beim Sparen und Bezahlen für das College nutzen können:

529 Pläne

• Was Sie erhalten: Steuerfreie Ausschüttungen für „qualifizierte Hochschulkosten“ wie Unterricht, Gebühren, Unterkunft und Verpflegung, Bücher, Vorräte und bestimmte Ausrüstungen (wie ein Computer)
• Einkommensgrenzen zu qualifizieren: Keiner

Amerikanischer Opportunity Credit

• Was Sie erhalten: Bis zu 2.500 US-Dollar pro Schüler für Unterricht, Gebühren, Material und Ausrüstung
• Einkommensgrenzen zu qualifizieren: $ 90.000 für einzelne Filer; 180.000 US-Dollar für gemeinsame Filer

Lebenslanger Lernkredit

• Was Sie erhalten: Bis zu 2.000 US-Dollar pro Steuererklärung (nicht pro Schüler) für Studiengebühren, Gebühren und Bücher
• Einkommensgrenzen zu qualifizieren: $ 65.000 für einzelne Ordner, $ 131.000 für gemeinsame Ordner

Studien- und Gebührenabzug

• Was Sie erhalten: Bis zu 4.000 US-Dollar für Studiengebühren und Gebühren
• Einkommensgrenzen zu qualifizieren: $ 80.000 für einzelne Filer; 160.000 USD für gemeinsame Ordner

Hinweis: Sie können nicht alle drei Punkte für denselben Schüler beanspruchen. Die IRS sagt, Sie müssen eine auswählen. Erfahren Sie hier mehr über Steuervergünstigungen für Bildung.

Sehen Sie, ob Uncle Sam einen Teil der Rechnung bezahlen wird

Bezahlen Sie alles aus Ihrem 529-Plan, und Sie könnten Geld auf dem Tisch lassen. Das liegt daran, dass Steuergutschriften und Abzüge, die für Schulungskosten vorgesehen sind, die von Ihrer 529 gezahlten Beträge reduzieren können.

Der American Opportunity Credit könnte beispielsweise Ihre Steuerrechnung um bis zu 2.500 USD pro Jahr senken, wenn die Kosten, die Sie für den Kredit erhalten haben, nicht mit einem Geld von 529 bezahlt wurden.

Wenn Sie also den American Opportunity Credit in Anspruch nehmen möchten (hier klicken, um sich zu qualifizieren), möchten Sie vielleicht gerade genug von Ihrer Studiengebühr aus einem regulären Sparkonto oder Girokonto oder einer anderen Geldquelle bezahlen, um den Kredit zu erhalten, Dillon sagt

"Auf diese Weise können Sie immer noch die Steuergutschrift in Anspruch nehmen, und alle verbleibenden Kosten kommen aus dem 529-Plan", erklärt er. (In der Seitenleiste finden Sie weitere Steuervergünstigungen für das Bildungswesen.)

Koordinieren Sie mit Oma

Wenn mehrere Familienmitglieder jeweils ein 529-Konto für den Junior eingerichtet haben, sollten Sie unbedingt mit ihnen kommunizieren, um zu vermeiden, dass Sie zu viel oder zu wenig Geld abheben, sagt Weltman. Sehen Sie sich auch die Leistung jedes Kontos an.

"Lassen Sie den Hochleistungskünstler vielleicht alleine und nehmen Sie ihn von dem Niedrigeren ab", sagt sie.

Überlegen Sie, wessen Namen Sie auf den Scheck setzen

Ausschüttungen von 529s können an den Kontoinhaber (z. B. das Elternteil oder Großelternteil), an den Begünstigten (den Schüler) oder sogar an die Schule zahlbar gemacht werden, so Weltman.

"Der beste Weg, dies zu tun, ist, es dem Begünstigten zu zahlen", stellt sie fest. Wenn Sie es sich selbst ausmachen, sagt das Formular 1099-Q, das der 529-Administrator sendet, um die Auszahlung zu melden, wird angezeigt, dass die Verteilung nicht an den angegebenen Begünstigten gegangen ist.

"Das wird vielleicht - und ich kann es nicht definitiv sagen - mit dem IRS Augenbrauen heben", sagt sie. "Dann ist es dem Eigentümer überlassen, zu rechtfertigen, dass die Mittel tatsächlich für die Bildung verwendet wurden - was getan werden kann, aber offensichtlich ist dies eine Belastung."

Blase es nicht auf einem Flug nach Hause

Nicht jeder Kauf während dieser College-Jahre ist in den Augen der IRS ein qualifizierter Schulungsaufwand. Stellen Sie also sicher, dass Sie beim Kauf Ihrer 529 über die richtigen Kosten nachdenken.

Transport ist zum Beispiel normalerweise kein qualifizierter Schulungsaufwand, was bedeutet, dass 529 Geld für Flugtickets, Buspässe oder einen neuen Mustang ausgegeben werden müssen. Versicherungs- und Arztkosten zählen ebenfalls nicht. Von der Schule benötigte Software "Minecraft" nicht.

"Ich glaube nicht, dass Bier bedeckt ist", fügt Weltman hinzu.

Reduzieren, wiederverwenden, recyceln

Wenn Junior eine volle Fahrt hatte oder sich für ein „Lückenjahr“ entscheidet, das einige Jahrzehnte andauert, geht das Geld auf diesem 529-Konto nicht für immer verloren. Sie können es auf ein anderes Ihrer Kinder oder ein anderes Familienmitglied übertragen. Sie könnten sich sogar zurück in die Schule schicken. Wenn dies keine Option ist, sagt Weltman, dass das Leeren des Kontos nicht die schlimmste Sache der Welt ist - Sie müssen möglicherweise die 10% ige Strafe und Steuern auf das Einkommen zahlen, aber der Rest kehrt Ihnen zurück. Die Auszahlung des Kontos an Junior könnte einen Teil der Steuereinnahmen wegnehmen, wenn er in einer niedrigeren Steuerklasse als Sie ist, fügt sie hinzu.

So oder so, machen Sie es einfach fertig, fügt Dillon hinzu. Je länger das Geld auf dem Konto ist, desto mehr könnte es dort wachsen und desto größer wird der Steuerbiss sein.

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Tina Orem ist Autorin bei Investmentmatome, einer persönlichen Finanzwebsite. E-Mail: [email protected].