Grundlegendes zur Nachlassplanung: Eine Checkliste mit 7 Schritten

Nachlassplanung ist der Prozess der Bestimmung, wer Ihr Vermögen erhält und Ihre Verantwortlichkeiten nach Ihrem Tod oder Ihrer Arbeitsunfähigkeit wahrnimmt. Ziel ist es, sicherzustellen, dass Ihre Empfänger diese Dinge so kostengünstig wie möglich erhalten.

Obwohl dies manchmal als Aufgabe in erster Linie für ältere Menschen betrachtet wird, kann die Nachlassplanung jungen Menschen dabei helfen, eine Grundlage zu schaffen, auf die sie sich einstellen können, wenn sich ihre persönliche und finanzielle Situation ändert. Und nicht nur für die Reichen, sagt Roger Wohlner, Finanzberater und Autor in Arlington Heights, Illinois.

„Unabhängig von Ihrem Einkommensniveau müssen Sie darüber nachdenken, wie Ihre finanziellen Vermögenswerte verteilt oder gehandelt werden sollen, falls Sie sterben oder arbeitsunfähig sind“, sagt Wohlner. "Was passiert mit deinen Sachen?"

Wenn Sie über diese grundlegende Frage nachdenken, können Sie in sieben Schritten mit der Planung Ihres Nachlasses beginnen.

1. Inventar machen

Viele junge Leute meinen, sie hätten nicht genug, um die Nachlassplanung zu rechtfertigen. Aber wenn sie erst einmal anfangen zu suchen, könnten sie von all den materiellen und immateriellen Vermögenswerten, die sie besitzen, überrascht sein.

Die materiellen Vermögenswerte eines Anwesens können Folgendes umfassen:

• Häuser oder andere Immobilien
• Fahrzeuge einschließlich Autos, Motorräder oder Boote
• Sammlerstücke wie Münzen, Antiquitäten oder Sammelkarten
• Andere persönliche Besitztümer

Die immateriellen Vermögenswerte eines Anwesens können Folgendes umfassen:

• Prüfung und Sparkonten und Einlagenzertifikate
• Aktien, Anleihen und Investmentfonds
• Lebensversicherungen
• Altersvorsorgepläne wie Arbeitsplatzpläne 401 (k) und individuelle Alterskonten
• Jegliches Interesse an einem Geschäft

Nachdem Sie Ihre materiellen und immateriellen Vermögenswerte inventarisiert haben, müssen Sie deren Wert schätzen. Das ist einfach, wenn Sie eine externe Überprüfung vorgenommen haben, wie z. B. eine kürzlich durchgeführte Bewertung Ihres Eigenheims oder die Kontoauszüge Ihrer Finanzkonten.

Wenn Sie keine externe Bewertung haben, bewerten Sie die Elemente danach, wie sie von Ihren Erben erwartet werden. Dies kann dazu beitragen, dass Ihre Besitztümer gleichberechtigt unter den Menschen verteilt werden, die Sie lieben.

2. Konto für Ihre Familie

Wenn Sie ein Gefühl dafür haben, was sich in Ihrem Landgut befindet, können Sie überlegen, wie Sie es und Ihre Familie schützen können.

Hast du genug Lebensversicherung? Dies ist wichtig, wenn Sie verheiratet sind und Ihr derzeitiger Lebensstil - und die monatliche Hypothekenzahlung - Ihr doppeltes Einkommen erfordert. Eine Richtlinie ist noch wichtiger, wenn Sie Kinder haben und planen, ihnen zu helfen, das College zu besuchen, oder wenn Sie ein Kind mit besonderen Bedürfnissen haben.

Bei der Versicherung gibt es viele Variablen. Zusätzlich zu den Arten von Richtlinien - z. B. ganzes Leben im Vergleich zum Laufzeitalter - müssen Sie Ihr Haushaltseinkommen, die Bedürfnisse Ihrer Kinder, die Bedürfnisse anderer abhängiger Personen wie alternde Eltern und andere Vermögenswerte berücksichtigen.

Sie sollten auch nach Rücksprache mit dem anderen Elternteil Ihre Wünsche für die Betreuung Ihrer Kinder formulieren. Gehen Sie nicht davon aus, dass Ihre Familie da ist oder dass sie die gleichen Ideen und Ziele für die Kindererziehung haben wie Sie. Und gehen Sie auf keinen Fall davon aus, dass die Entscheidung eines Richters Ihren Wünschen entspricht, wenn die Angelegenheit vor Gericht geht.

Nennen Sie einen Vormund - und einen Backup-Vormund, nur für den Fall - wenn Sie Ihren Willen schreiben, sagt Wohlner. Dieses offizielle Dokument kann dabei helfen, kostspielige Familiengerichte zu umgehen.

"Es gibt keinen besseren Weg, um das Geld zu verschwenden, das Sie zu Ihren Erben bringen wollen, als um Verwandte, die sich um die Kinder streiten müssen", sagt Wohlner.

3. Legen Sie Ihre Richtlinien fest

Nachlassplanung ist der Schlüssel für die Steuerung Ihres Vermögens, sobald Sie gegangen sind. Ein vollständiger Plan enthält auch wichtige rechtliche Anweisungen, die vor diesem Zeitpunkt in Kraft treten könnten.

Eine Anweisung zur medizinischen Versorgung, die auch als lebender Wille bezeichnet wird, formuliert Ihren Wunsch nach medizinischer Versorgung, wenn Sie diese Entscheidungen nicht selbst treffen können. Sie sollten einer Vertrauensperson auch eine medizinische Vollmacht für Ihre Gesundheitsfürsorge erteilen, wobei diese Person die Autorität hat, Entscheidungen zu treffen, wenn Sie dies nicht tun können. Diese beiden Dokumente werden manchmal zu einem zusammengefasst, was als Richtlinie zur Gesundheitsfürsorge bezeichnet wird.

Wenn Sie medizinisch nicht in der Lage sind, Ihre finanziellen Angelegenheiten zu erledigen, erlaubt eine dauerhafte Vollmacht die Ersatzperson, die Sie entscheiden, um sie zu verwalten. Ihr beauftragter Vertreter kann, wie in dem Dokument beschrieben, in rechtlichen und finanziellen Situationen in Ihrem Namen handeln, wenn Sie dies nicht tun können. Dies beinhaltet das Bezahlen Ihrer Rechnungen und Steuern sowie den Zugriff und die Verwaltung Ihrer Vermögenswerte.

Wenn Sie alles an einen anderen übergeben, sollten Sie eine beschränkte Vollmacht in Betracht ziehen. Dieses juristische Dokument macht genau das, was der Name sagt: Es gibt Einschränkungen für die Befugnisse Ihres benannten Vertreters. Sie können der Person beispielsweise die Befugnis erteilen, die Dokumente in Ihrem Namen beim Abschluss eines Eigenheimverkaufs zu unterzeichnen oder eine bestimmte Aktie zu verkaufen.

Erwägen Sie sorgfältig die Personen, denen Sie eine Vollmacht erteilen. Diese Leute könnten buchstäblich Ihr finanzielles Wohlergehen - und sogar Ihr Leben - in ihren Händen haben. Sie können die medizinische und finanzielle Vertretung verschiedenen Personen zuweisen und für jede eine Sicherungskopie erstellen, falls Ihre primäre Wahl bei Bedarf nicht verfügbar ist.

In einigen Fällen kann auch eine Vertrauensstellung angebracht sein. Mit einem lebendigen Vertrauen können Sie Teile Ihres Nachlasses bestimmen, die sich zu Lebzeiten zu bestimmten Dingen bewegen.Wenn Sie krank oder arbeitsunfähig werden, kann Ihr ausgewählter Treuhänder übernehmen. Nach Ihrem Tod wird das Treuhandvermögen an Ihre bestimmten Begünstigten übertragen, wobei das Gerichtsverfahren, das Ihr Eigentum anderweitig verteilen könnte, umgangen wird.

4. Überprüfen Sie Ihre Begünstigten

Während Ihr Wille und andere Dokumente Ihre Wünsche formulieren, sind sie nicht all-inclusive, sagt Wolhner.

"Altersvorsorgepläne und Versicherungsprodukte werden ersetzt - die Benennung der Begünstigten, die Sie bei Bedarf verfolgen und aktualisieren müssen", sagt er. "Empfänger Bezeichnungen Trump Wills."

Die Menschen vergessen manchmal die von ihnen genannten Begünstigten, die sie vor Jahren mit Richtlinien oder Konten gegründet hatten. Wenn zum Beispiel Ihr Ehepartner aus Ihrer ersten Ehe als Begünstigter Ihrer Lebensversicherungspolice bleibt, erhält Ihr derzeitiger Ehepartner die schlechten Nachrichten - und keine der Auszahlungen der Police -, nachdem Sie gegangen sind.

Lassen Sie keine Begünstigtenabschnitte leer. In diesem Fall wird ein Konto, wenn es einen Test durchläuft, gemäß den Regeln des Staates verteilt, wer die Eigenschaft erhält.

Achten Sie auch darauf, eventuelle Begünstigte zu benennen. Diese Backup-Begünstigten sind von entscheidender Bedeutung, wenn Ihr primärer Begünstigter vor Ihrem Tod stirbt und Sie vergessen, die Bezeichnung des primären Begünstigten zu aktualisieren.

5. Beachten Sie die Gesetze Ihres Staates

Die Nachlassplanung wird häufig als Mittel zur Minimierung der Erbschafts- und Erbschaftssteuer betrachtet. Auf Bundesebene unterliegen jedoch nur sehr große Güter der Erbschaftssteuer. Für 2017 sind bis zu 5,49 Millionen US-Dollar eines Nachlasses von der Bundessteuer befreit.

Eine Handvoll Staaten hat jedoch eigene Erbschaftsteuergesetze. Sie können Steuern nicht nur auf Ländereien - auch solche, deren Wert unter dem Freistellungsbetrag der Bundesregierung liegt - erheben, sondern auch auf Personen, die Vermögenswerte erben.

6. Wiegen Sie den Wert professioneller Hilfe

Lohnt es sich, einen Anwalt oder eine Steuerberaterin zu beauftragen, um bei der Erstellung Ihres Nachlassplans zu helfen? Wie bei der Frage, ob Sie einen Steuerberater beauftragen oder Steuersoftware verwenden sollten, hängt die Antwort in der Regel von Ihrer Situation ab.

Wenn Ihr Nachlass klein ist und Ihre Wünsche einfach sind, kann ein Online- oder Paket-Testprogramm für Ihre Bedürfnisse ausreichend sein. Diese Programme berücksichtigen in der Regel die landesspezifischen Anforderungen und führen Sie durch das Schreiben eines Testaments mit Hilfe eines Interviewprozesses über Ihr Leben, Ihre Finanzen und Ihre Hinterlassenschaften. Sie können sogar Ihr hausgemachtes Testament nach Bedarf aktualisieren.

Es kann jedoch sinnvoll sein, einen Nachlassanwalt und möglicherweise einen Steuerberater zu konsultieren, wenn Sie Zweifel an dem Verfahren haben. Sie können Ihnen dabei helfen, festzustellen, ob Sie sich auf dem richtigen Nachlassplanungspfad befinden, insbesondere wenn Sie in einem Staat mit eigenen Nachlass- oder Erbschaftssteuern leben.

Im Falle eines großen und komplexen Nachlasses - denken Sie an besondere Kinderbetreuungsprobleme, geschäftliche Angelegenheiten oder nicht familiäre Erben - können ein Nachlassanwalt und ein Steuerfachmann Ihnen helfen, die manchmal komplizierten Auswirkungen zu manövrieren.

Fachleute können auch in Zukunft helfen, wenn sich Ihre Umstände ändern und der Plan angepasst werden muss - siehe Schritt 7.

7. Planen Sie eine Neubewertung

Das Leben ändert sich. So sollte dein Nachlass planen.

Überprüfen Sie regelmäßig Ihren Nachlassplan und nehmen Sie bei Bedarf Änderungen vor. Sie sollten Ihre endgültigen Wünsche erneut prüfen, wenn sich Ihre Umstände ändern, zum Guten oder zum Schlechten. Dies kann eine Heirat oder Scheidung, die Geburt eines Kindes, den Verlust eines geliebten Menschen, einen neuen Arbeitsplatz oder die Beendigung sein.

Auch wenn sich Ihre Umstände nicht ändern, empfiehlt es sich, Ihren Nachlassplan regelmäßig zu überprüfen. Während Ihre Situation dieselbe ist, haben sich die Gesetze möglicherweise geändert.

Es wird einige Anstrengungen erfordern, um Ihren Plan zu überarbeiten, aber nehmen Sie den Mut. Die Notwendigkeit einer Überarbeitung bedeutet, dass Sie den größten Fehler bei der Nachlassplanung bereits vermieden haben: Erstellen Sie niemals einen Plan.

Mehr Tipps

• Möchten Sie Ihren Erben mehr überlassen? Erwägen Sie eine Roth IRA für Ihre Ersparnisse, für die im Ruhestand keine Mindestausschüttungen erforderlich sind.
• Müssen Sie Ihren Versicherungsschutz überprüfen? Siehe Investmentmatome-Ranking der besten Lebensversicherungsunternehmen.
• Besorgt, dass Sie nicht genug Geld sparen, um Ihren Ruhestand zu finanzieren, geschweige denn eine Erbschaft? Nutzen Sie unseren Ruhestandrechner, um zu sehen, wo Sie heute stehen.