Warum Versicherung und Steuern für Ihre finanzielle Gesundheit wichtig sind

Von Steven Podnos, MD CFP

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Ich denke nicht, dass die meisten Leute über die Beziehung zwischen Versicherung und Steuern nachdenken, aber diese Informationen können für Ihre finanzielle Gesundheit wichtig sein. Schauen wir uns an, wie sich diese Faktoren in verschiedenen Kategorien beeinflussen.

Lebensversicherung

In den meisten Fällen unterliegt der Bezug eines Sterbegeldes keiner Einkommenssteuer. Ausnahmen von dieser Regel bestehen, wenn eine Versicherungspolice unter bestimmten Umständen verkauft oder übertragen wurde. Für die überwiegende Mehrheit der Personen, die eine Lebensversicherung mit ihrem Ehepartner oder ihren Angehörigen als Begünstigte besitzen, ist die Einkommenssteuer auf die Leistung kein Problem. Einige Versicherungspolicen haben eine Sparkomponente (Barwert, ganzes Leben, universelles Leben, variables Leben), die zu einer Einkommensteuerschuld führen kann. Wenn beispielsweise eine Police mit einem Barwert vor dem Tod gekündigt wird und der Barwert (einschließlich etwaiger Kredite) die Summe aller bezahlten Prämien übersteigt, wird die Differenz als normales Einkommen besteuert.

Die Lebensversicherung und die Erbschaftssteuer sind ein völlig anderes Thema. Der Barwert einer Police, die einer Person gehört, wird zum Zeitpunkt ihres Todes als Vermögenswert besteuert. Das Sterbegeld wird in einem Nachlass besteuert, wenn der Verstorbene die Police besitzt oder wenn der Begünstigte der Nachlass selbst ist.

In vielen Fällen befindet sich die Lebensversicherung außerhalb eines Anwesens in einem „unwiderruflichen Lebensversicherungs-Trust“ oder ILIT. Dies ermöglicht es einer Politik, Erben ohne Folgen der Nachlass- oder Einkommensbesteuerung zu zahlen. Eine Alternative besteht darin, Erben als Eigentümer und Nutznießer einer Lebensversicherung zu haben. Dies bietet jedoch nicht die Kontrollaspekte eines Trusts.

Lebensversicherungsprämien sind fast nie steuerlich absetzbar. In bestimmten Fällen gibt es ausgeklügelte „Split-Dollar-Pläne“, die große Unternehmen verwenden, um leitende Angestellte zu behalten und zu gewinnen, die ein gewisses Maß an Versicherungsprämien vor Steuern enthalten. Diese werden jedoch in der Regel von der IRS streng überwacht. Wenn ein Unternehmen eine „Schlüsselperson“ -Versicherung für einen geschätzten Mitarbeiter abschließt, kann es die Prämien abziehen, aber die Leistung ist auch ein Vermögenswert des Unternehmens.

Schaden- / Unfallversicherung

In fast jedem normalen Fall ist der Erhalt einer Zahlung für einen Verlust aus der Deckung Ihres Fahrzeugs oder des Eigenheimbesitzers kein steuerpflichtiges Ereignis. In dem ungewöhnlichen Fall, in dem Sie Zahlungen erhalten, die den Verlust übersteigen, kann der „Gewinn“ als steuerpflichtiges Einkommen angesehen werden.

Viele Arten von Versicherungsprämien für die Unfallversicherung sind in Bezug auf ein Unternehmen steuerlich absetzbar. Die Versicherung der Hausbesitzer ist fast nie steuerlich absetzbar.

Die Versicherung gegen Sachschäden im Zusammenhang mit Miet- und anderen Geschäftsliegenschaften ist vom Unternehmen abzugsfähig.

Krankenversicherung

Krankenversicherungsleistungen sind fast nie steuerpflichtig. Krankenversicherungsprämien können von Selbständigen bis zu ihrem Nettoeinkommen vollständig abgezogen werden. Arbeitgeber können die Krankenkassenprämien nur dann als Betriebsausgaben abziehen, wenn auch ein bestimmter Prozentsatz der Arbeitnehmer abgedeckt ist.

Hohe abzugsfähige Krankenversicherungen ermöglichen Beiträge zu einem Gesundheitskonto. Die HSA ist der einzige legale Weg, um Einkommenssteuern vollständig zu vermeiden. Einlagen werden vor Steuern gezahlt, sind steuerfrei und können für eine Vielzahl von Gesundheitsausgaben steuerfrei verwendet werden.

Pflegeversicherung

Leistungen der Langzeitpflege sind fast nie steuerpflichtig. Die Prämien für diese Versicherung (sofern sie für die meisten Policen als "steuerlich qualifiziert" gilt) ist für viele Einzelpersonen und Selbständige voll abzugsfähig (mit bestimmten Altersgrenzen). C-Unternehmen können auch die Kosten der Langzeitversicherung für ihre Mitarbeiter vollständig abziehen.

Das Verständnis der steuerlichen Aspekte der verschiedenen Versicherungen, die Sie kaufen, ist ein wichtiger Aspekt für den finanziellen Erfolg.