Die 5-Jahres-Regelung für Roth-IRA-Rücknahmen
Führerscheinklasse B und BE - Die Anhänger-Regelungen | ADAC
Inhaltsverzeichnis:
- Fünfjahresregel für Auszahlungen
- Fünfjahresregel für Roth-Umstellungen
- Fünfjahresregel für Begünstigte
- Was kommt als nächstes?
- Finden die besten Roth IRA-Anbieter
- Schätzen wie viel Ihre Roth IRA-Beiträge wert sind
- Lernen mehr über Roth IRAs
Roth-IRAs bieten erhebliche Steuervorteile - und es ist nicht überraschend, dass sie mit Fäden verbunden sind. Sie müssen die IRS-Regeln für diese Konten für die Altersvorsorge einhalten, um den Schock der Bestrafung oder der Steuern bei der Ausschüttung zu vermeiden.
Im Folgenden werden drei der Regeln für die Rücknahme von Roth IRA behandelt, die alle fünf Jahre umfassen, um Strafen zu vermeiden. Eine gilt für die allgemeine Wartezeit, bevor Sie Gewinnabhebungen (auch als Ausschüttungen bezeichnet) vornehmen können, eine andere gilt für Roth-Umwandlungen, und die endgültigen Beträge beziehen sich auf Begünstigte.
Hier ist, was Sie über jedes wissen müssen.
Fünfjahresregel für Auszahlungen
Die Fünf-Jahres-Regel für Roth-IRA-Entnahmen von Anlageerträgen erfordert, dass Sie Ihr Konto mindestens fünf Jahre lang halten, bevor Sie diese Erträge ohne Strafe abheben können. Es ist wichtig zu beachten, dass diese Regel speziell für die Erträge aus Kapitalanlagen gilt. Die Beiträge, die Sie gemacht haben, können jederzeit abgehoben werden, da Sie bereits Steuern auf dieses Geld entrichtet haben.
Diese Regel legt fest, ob eine Entnahme von Erträgen vom IRS als steuerfrei eingestuft wird. Wenn dies nicht der Fall ist, müssen Sie möglicherweise Steuern zahlen und eine Strafe von 10% auf den Einkommensanteil Ihrer Ausschüttung zahlen. (Folgendes sollten Sie wissen, wenn Sie eine vorzeitige Auszahlung in Betracht ziehen.)
Es ist wichtig zu beachten, dass diese Regel speziell für die Erträge aus Kapitalanlagen gilt. Die Beiträge, die Sie gemacht haben, können jederzeit abgehoben werden, da Sie bereits Steuern auf dieses Geld entrichtet haben.
Die Fünfjahresperiode beginnt am 1. Januar des Jahres, in dem Sie Ihren ersten Beitrag zu einer Roth IRA geleistet haben. Wenn Sie sich innerhalb dieses Zeitraums von fünf Jahren frei gesetzt haben, können Einkommensentnahmen steuerfrei gelten, sie müssen auch nach dem Alter von 59 ½ Jahren oder aufgrund bestimmter Ausnahmen gemacht werden. Wenn Sie Ihren Roth vor weniger als fünf Jahren hatten, gibt es auch Ausnahmen, die Sie wegen der 10% igen Strafe für ausbezahlte Einkünfte aus dem Haken werfen können - aber nicht alle Einkommenssteuern.
| Vorzeitige Gewinnausschüttungen aus diesen Gründen gelten als qualifiziert: Sie unterliegen weder der Steuer noch der Strafe von 10% | Vorzeitige Gewinnausschüttungen aus diesen Gründen gelten als Ausnahmen: als Einkommen zu versteuern, unterliegen jedoch nicht der Strafe von 10% |
|---|---|
| Sie haben seit mindestens fünf Jahren eine Roth-IRA inne und nehmen die Verteilung in einer der folgenden Situationen vor: • Sie sind 59 1/2 Jahre oder älter • Sie sind dauerhaft und total deaktiviert • Als Nutznießer der Roth IRA nach dem Tod des Kontoinhabers • Bis zu 10.000 US-Dollar für den ersten Kauf eines Eigenheims verwenden | • Sie übernehmen die Verteilung für qualifizierte Ausbildungskosten • Sie übernehmen die Ausschüttung für nicht erstattete medizinische Kosten, die 7,5% des bereinigten Bruttoeinkommens für das Jahr übersteigen, oder Krankenversicherungsprämien, wenn Sie arbeitslos sind • Sie nehmen qualifizierte Reservistenverteilungen (für Mitglieder der Militärreserve, die zum aktiven Dienst berufen sind). • Sie nehmen eine Reihe von im Wesentlichen gleichen Verteilungen an • Die Verteilung erfolgt aufgrund einer IRS-Abgabe • Du hast nicht Sie hatten eine Roth-IRA für mindestens fünf Jahre, aber Sie sind 59 1/2 Jahre oder älter, dauerhaft und vollständig behindert, haben die Roth-IRA nach dem Tod des Kontoinhabers geerbt oder bis zu 10.000 USD für einen erstmaligen Kauf eines Eigenheims benötigt |
Fünfjahresregel für Roth-Umstellungen
Ähnlich wie in der obigen Regel unterliegen Geldabhebungen aus der Umwandlung einer traditionellen IRA oder 401 (k) in eine Roth-IRA einer Wartezeit von fünf Jahren, um eine Strafe zu vermeiden.
Der Fünfjahreszeitraum beginnt mit dem ersten Tag des Steuerjahres, in dem Sie Geld umgewandelt haben.
Bei dieser Regel beginnt der Fünfjahreszeitraum mit dem ersten Tag des Steuerjahrs, in dem Sie Geld von einer traditionellen IRA (oder einem Rollover von einem qualifizierten Pensionsplan) auf Ihre Roth-IRA konvertiert haben. Wenn Sie beispielsweise im Monat Mai eine Conversion durchführen, beginnt die Regel für diese Conversion am vorherigen Jan. 1. Für jede Conversion oder jeden Rollover, die Sie durchführen, gilt eine separate Wartezeit von fünf Jahren.
" Weiterlesen: Ist eine Roth-IRA-Konvertierung richtig für Sie?
Wenn Sie die erforderliche Frist von fünf Jahren von der Umwandlung bis zum Entzug nicht abwarten, müssen Sie möglicherweise eine Strafe von 10% sowie die geschuldeten Einkommenssteuern zahlen. Die gleichen Ausnahmen gelten für die Fünfjahresregel der Rücknahme von Konvertierungen wie für alle anderen Arten von vorzeitigen Ausschüttungen (siehe obenstehende Tabelle für Beispiele).
Fünfjahresregel für Begünstigte
Die abschließende Fünfjahresregel gilt für Ausschüttungen an Begünstigte eines verstorbenen IRA-Inhabers. Wie in den anderen beiden Regeln erwähnt, stellt der Tod eine Ausnahme von Strafen für vorzeitige Auszahlungen dar. Um die gewöhnlichen Steuern zu vermeiden, müssen die Begünstigten jedoch die zwei früheren Regeln für die Wartezeit für den Abzug von Anlageerträgen oder umgerechneten Beträgen einhalten.
" Weiterlesen: Erfahren Sie mehr über Ihre Optionen, wenn Sie eine IRA erben
Wenn Sie eine Roth IRA erhalten haben, überprüfen Sie das Timing der ersten Beiträge, Conversions oder Rollovers.
Wenn Sie feststellen, dass Sie eine Roth IRA begünstigt haben, überprüfen Sie das Timing der ersten Beiträge, Konversionen oder Rollovers. Ausschüttungen und Überschüsse gelten nicht zwangsläufig als steuerfrei, wenn eine der fünfjährigen Regelungen dies verbietet, obwohl der ursprüngliche Eigentümer der Roth IRA verstorben ist. Diese Beträge werden in das Bruttoeinkommen des Empfängers einbezogen und unterliegen daher der Einkommenssteuer, als ob das Geld stattdessen an den ursprünglichen IRA-Besitzer gegangen wäre.
