Steuerliche Diversifizierung ist Impfstoff für "Steuerparalyse"

Von Jarrett B. Topel

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Ich habe nie verstanden, warum es in den meisten Amerikanern so einen negativen Zusammenhang mit der Zahlung von Steuern gibt (wie bei "Tod und …"). Bedeutet die Tatsache, dass eine Person Steuern zahlen muss, nicht, dass sie Geld verdient hat?

Ich verstehe, dass es eine Anzahl spezifischer Einwände gibt, die die Menschen je nach ihrer politischen oder sozioökonomischen Position haben wie viel Sie sind besteuert oder zu wofür das Geld verwendet wird Es erscheint mir jedoch merkwürdig, dass ein Signal von etwas Positivem (steuerpflichtigem Einkommen) eine derart negative Konnotation in den meisten Menschen haben kann.

Um noch einen Schritt weiter zu gehen, sehen manche sogar das Steuern von Steuern als eine Art Strafe. Für viele Rentner, die jahrelang zu steuerlich begünstigten Sparplänen beigetragen haben und nun den Piper bezahlen müssen, weil sie Geld abheben, kann dies zu einer negativen emotionalen Reaktion führen, die wir als "Steuerparalyse" bezeichnen.

Steuern zahlen ist keine Bestrafung

Die jüngsten Erfahrungen mit einem neuen Kunden veranschaulichen das Problem.

Joe und Rhonda arbeiteten viele Jahre lang, und nachdem sie recherchiert hatten, folgten sie der üblichen Weisheit und sparten für ihren Ruhestand, wobei sie überwiegend steuerpflichtige und steuerrückgestellte Konten (traditionelle IRAs, 401 (k) und 403 (b) Konten und so weiter). Auf diese Weise erhielten sie einen Vorsteuerabzug, als sie zu ihren Konten beitrugen, und genossen den gesamten Weg über Steuerrückstellungen.

Jetzt sind Rhonda und Joe beide über 60 Jahre alt und kürzlich im Ruhestand, und sie verwenden das Geld, das sie so sorgfältig gespart haben, um ihren wohlverdienten Ruhestand zu genießen. Bei ihrer letzten Verabredung sagten sie mir, dass sie die ganze Familie (Kinder und Enkelkinder) auf einer Alaska-Kreuzfahrt mitnehmen möchten. Die Kosten für die Reise würden 25.000 USD betragen. Daher erklärte ich, dass wir 42.000 USD von ihren Vorsorgekonten abziehen müssten, um die Kosten der Reise sowie die Bundes- und Landessteuern für den Abzug zu decken.

Laut ihrem Finanzplan könnten sie sich dies sicherlich leisten, ohne ihre Pensionsziele zu entgleisen, aber als sie das hörten, wurden sie äußerst entmutigt. Sie hatten das Gefühl, als würden sie "bestraft", weil sie Geld von ihren Vorsorgekonten entfernt hatten. Am Ende zögerten sie, die Reise aufzuschieben, und sie ließen sich weiterhin Geld auf ihren Konten ansammeln, obwohl ich wiederholt versicherte, sie könnten sich die Reise leicht leisten. Das Ergebnis ist natürlich, dass sie jetzt das Geld, das sie ein Leben lang angesammelt haben, nicht mehr genießen können und es ihnen nicht erlauben wird, die unschätzbare Erfahrung zu machen, mit ihrer Familie zu reisen und schöne Erinnerungen für alle zu schaffen.

Nach unserer Erfahrung ist die Psychologie hier ein alltägliches Phänomen, dem wir mehr und mehr begegnen werden, da Millionen von Babyboomern ihren Weg in den Ruhestand finden.

Es gibt ein paar Möglichkeiten, um „Steuerlähmung“ anzugehen. Eine Möglichkeit besteht darin, das Nachdenken über Einsparungen und Steuern anzupassen. Verstehen Sie, dass das Einlegen von Geld in steuerlich begünstigte Konten kein Weg ist vermeiden Steuern, sondern eher eine Art von Aufschub Sie. Ein guter Anfang ist eine Änderung der Denkweise - weg von der Vorstellung, Steuern auf Geld zu zahlen das wurde noch nie besteuert ist eine Art "Strafe".

Die Bekämpfung der Psychologie im Bereich Steuerlähmung ist oft das einzige Instrument, das wir bei bereits im Ruhestand befindlichen Kunden haben. Für diejenigen, die immer noch sparen, gibt es einige konkrete Schritte, um die Auswirkungen der Besteuerung im Ruhestand abzuschwächen. Die wichtigste davon basiert auf dem, was wir das "Steuerdreieck" nennen.

Die drei Seiten des Dreiecks

Vereinfacht gesagt, ist das Steuerdreieck eine Möglichkeit, die Investitionsdollars eines Kunden auf verschiedene Arten von Konten zu diversifizieren, so dass nicht jeder im Ruhestand gezahlte Dollar mit dem Höchstsatz des Kunden besteuert wird. Wie der Name schon sagt, besteht ein ordnungsgemäß implementiertes Steuerdreieck aus drei Teilen:

• Qualifizierte Konten
• Nicht qualifizierte Konten
• Steuerfreie Konten

Qualifizierte Konten

Um amerikanische Arbeiter zu ermutigen, für ihren eigenen Ruhestand zu sparen, bietet die Regierung die doppelten Anreize für einen laufenden Steuerabzug und eine Steueraufschiebung auf dem Weg für Geld, das in bestimmten Arten von Pensionskonten, den sogenannten qualifizierten Konten, eingespart wird. Der häufigste davon ist der 401 (k), aber es gibt noch andere, darunter traditionelle IRAs, 403 (b) Pläne, SEP IRAs und mehr. Arbeitnehmer können einen Steuerabzug auf Bundesebene (und oft auch auf Bundesebene) für Beiträge zu solchen Konten in Anspruch nehmen, um Geld zu sparen. Steuerabgrenzung in diesen Konten bedeutet, dass keine Steuern auf Erträge auf dem Konto (Dividenden, Zinsen und Kapitalerträge) fällig werden, bis die Gelder abgehoben werden.

Da diese Einnahmen auch Einkommen generieren können, kann das Konto schneller wachsen, als wenn das Geld zur Zahlung der jährlich fälligen Steuer abgehoben werden müsste. Aus diesem Grund sind die meisten Arbeitnehmer der Ansicht, dass qualifizierte Sparguthaben die besten Plätze für den Ruhestand sind und dass so viele die überwiegende Mehrheit ihrer Altersguthaben auf solchen Konten haben.

Um dieses steuerlich verzögerte Wachstum zu erreichen, geben die Anleger jedoch in der Regel das Recht auf, vor dem Alter von 59 ½ Jahren Geld aus dem Konto zu nehmen. Wenn sie sich vorzeitig zurückziehen, müssen sie wahrscheinlich die fällige Einkommensteuer auf Bundes- und Staatsebene zuzüglich 10% Bundesstrafe und möglicherweise staatlich verhängte Strafen schulden. (Es gibt einige Ausnahmen zu den vorzeitigen Rücktrittsstrafen).

Das verbreitete Missverständnis ist, dass diese Arten von Konten „steuerfrei“ sind. Sie sind es nicht. (Es gibt keine kostenlosen Mittagessen, wenn es um Steuern geht.) Stattdessen werden Steuern fällig, wenn das Geld von den Konten abgehoben wird, normalerweise im Ruhestand. Darüber hinaus werden diese Fonds in der Regel mit dem höchsten ordentlichen Einkommenssteuersatz des Anlegers besteuert - bis zu 39,6% für die Bundessteuer, zuzüglich dessen, was der Staat erhöht. Mit anderen Worten, keine Steuern im Vorfeld, aber später Steuern.

Nach gängiger Meinung werden die Arbeitnehmer, sobald sie in Rente gehen, in einer niedrigeren Steuerklasse stehen als zu ihrer Arbeit, und dies führt zu Steuerersparnissen. Dies ist jedoch nicht immer der Fall - und wenn dies nicht der Fall ist, führt dies häufig zu einer Steuerlähmung im Ruhestand.

Nicht qualifizierte Konten

Nicht qualifizierte Konten sind solche, die keine besondere steuerliche Behandlung erhalten. Diese Kontotypen werden häufig nur als letztes Mittel verwendet, da sie der Meinung sind, dass das Festlegen von qualifizierten Konten aus den bereits genannten Gründen immer die beste Option ist.

Nicht qualifizierte Konten bieten zwar keinen laufenden Steuerabzug oder eine laufende Steueraufschiebung, bieten jedoch einige Vorteile. Wenn Geldmittel von diesen Konten abgezogen werden, werden nur die Gewinne besteuert (Plus, Verluste können häufig abgeschrieben werden), und die Gewinne werden mit den günstigeren Kapitalgewinnsätzen (nicht gewöhnlichen Ertragsteuersätzen) besteuert. Die Kapitalgewinnzinsen des Bundes (derzeit 20%) sind viel niedriger als die Grenzsteuersätze des Bundes (derzeit 39,6%). Außerdem gibt es keine Strafen für das Abheben von Geldern von einem nicht qualifizierten Konto vor dem Alter von 59 ½ Jahren.

Steuerfreie Konten

Der dritte Abschnitt des Steuerdreiecks besteht aus potenziell steuerfreien Investitionen. Der gebräuchlichste Kontotyp in dieser Kategorie ist der Roth IRA. Bei der Verwendung eines Roth IRA erhalten Anleger keinen Vorsteuerabzug, sie haben jedoch den Vorteil einer Steueraufschubzahlung, und wenn sie richtig verwaltet werden, können die Gelder im Ruhestand vollständig steuerfrei abgezogen werden.

Das Dreieck in Aktion

Hier ist ein Beispiel für das Steuerdreieck bei der Arbeit.

Nehmen wir an, wir haben ein Rentnerpaar, das 60.000 US-Dollar pro Jahr von seinen Konten abheben muss, um das Ruhestandseinkommen sicherzustellen. Unter den derzeitigen Steuersätzen könnten sie 37.000 $ von ihren qualifizierten Konten abheben und sie an die Spitze der 15% -igen Steuerklasse bringen. Die nächsten 15.000 Dollar könnten von ihrem nicht qualifizierten Konto abgezogen werden, wo sie pauschal 15% Steuern auf die Kapitalerträge zahlen würden. Die verbleibenden 8.000 US-Dollar könnten dann ihrer Roth IRA entnommen werden, und auf diese Mittel würden keine Steuern fällig. In diesem Beispiel wäre das Paar in der Lage, die benötigten 60.000 Dollar zu erhalten, ohne von einem Konto so viel zu nehmen, dass es in eine höhere Steuerklasse geschoben werden müsste.

Wie bei den meisten finanziellen (und oft auch nicht finanziellen) Dingen ist Diversifizierung der Schlüssel. Im Idealfall möchten wir, wenn Kunden in den Ruhestand gehen, dass sie Geld auf qualifizierten Konten haben (für den aktuellen Abzug und Steueraufschub), etwas auf nicht qualifizierten Konten (für potenziell niedrigere Kapitalertragsraten) und etwas Geld steuerfreie Konten (für steuerliche Stundung und steuerfreie Ausschüttungen).

Wenn wir heute genau wüssten, in welcher Steuerklasse sich jeder Kunde befindet, wenn er oder sie in Rente geht, ist es leicht zu wissen, welche Konten jetzt zu finanzieren sind. Da es fast unmöglich ist, vorherzusagen, welche Steuerklasse ein Kunde in vielen Jahren haben wird oder welche Änderungen in den Steuerstrukturen in den nächsten 10, 20 oder über 30 Jahren vorgenommen werden können, ist der beste Ratschlag habe Eier in so vielen Körben wie möglich.

Wir coachen unsere Kunden, um Steuern nicht zu fürchten (oder zu verabscheuen). Steuern zu zahlen bedeutet schließlich, dass sie Geld verdient haben. Eine Änderung der Psychologie ist jedoch schwer und kann Zeit in Anspruch nehmen. Daher ist es von größter Bedeutung, eine Strategie zu planen, um die in der Zukunft vorhandene Struktur zu nutzen. Auf diese Weise können wir unseren Klienten helfen, die Steuersituation auf eine effizientere und weniger stressige Art und Weise zu steuern, wenn es an der Zeit ist, Auszahlungen einzunehmen und die Früchte ihrer Arbeit zu genießen (oder die Familie auf dieser Alaskan-Kreuzfahrt mitzunehmen).

Bild via iStock.

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