Vertrauen Sie nicht Ihren Erben? Erstellen Sie einen Trust

Von Rachel Podnos, JD, CFP

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Privatpersonen mit hohem Vermögen schaffen häufig Vertrauen, um Vermögenswerte nach ihrem Tod zu halten. Dafür gibt es viele gute Gründe, einschließlich der steuerlichen Vorzugsbehandlung und der Tatsache, dass Trusts es Erben ermöglichen, ein Erbschaftsrecht zu vermeiden.

Weniger wohlhabende Familien glauben oft, dass sie bei der Nachlassplanung keinen Nutzen für Vertrauen haben. Ich traf kürzlich ein Paar mittleren Alters mit einem moderaten Nettovermögen, aber zwei Millionen Dollar Lebensversicherungsschutz. Wenn beide morgen starben, erbte ihr 18-jähriger Sohn zusammen mit dem Rest des Besitzes diese zwei Millionen Dollar - absolut nicht - was sie als Eltern nicht wollen. Hier kommen Vertrauen ins Spiel.

Viele Menschen, nicht nur die Reichen, machen sich Sorgen, was ihre Erben mit den vererbten Vermögenswerten anstellen. Sie können ein Vertrauen verwenden, um diese vom Grab aus zu kontrollieren - wie sie sagen - und haben jetzt ein wenig Ruhe.

Der Schutz von Treuhändern

So funktioniert Trusts: Die Person, die das Trust erstellt, wird auch als Treuhänder bezeichnet. Der Treuhänder ist dafür verantwortlich, dass das Vermögen nach seinem Tod an einen oder mehrere Begünstigte verteilt wird. Dieser Treuhänder ist oft einer der Begünstigten, wie das älteste erwachsene Kind. Wenn es sich bei den Begünstigten jedoch um Minderjährige handelt oder der Zuschussempfänger entscheidet, dass es am besten ist, ihnen nicht die vollständige Kontrolle über das Vermögen zu geben, kann ein Treuhänder eines Dritten oder eines „Nicht-Begünstigten“ benannt werden.

Ein Trustee eines Drittanbieters bietet einen zusätzlichen Schutz, indem er kontrolliert, wann und wie Vermögenswerte verteilt werden, gemäß den von den Erteilern angegebenen Wünschen. Ein Geldgeber kann verlangen, dass das Vermögen in bestimmten Altersstufen an den Begünstigten verteilt wird oder erst, wenn der Begünstigte einen Arbeitsplatz erhält, heiratet, Kinder bekommt oder andere Meilensteine ​​erreicht.

Einige Stipendiaten fordern die Begünstigten vor der Ausschüttung zu Drogentests auf, obwohl es wahrscheinlich schwierig sein wird, einen externen Treuhänder zu finden, der diese Art von Gatekeeper übernehmen möchte.

Zusätzliche Schutzschichten

Trusts können mit zusätzlichen Schutzschichten eingerichtet werden. Beispielsweise enthalten Klauseln zu "feststellbaren Standards" den Treuhänder, nur Vermögenswerte für "Gesundheit, Bildung, Unterhalt und Unterstützung" des Begünstigten zu verteilen. Im Allgemeinen verfügen Treuhänder über einen gewissen Ermessensspielraum, um Ausschüttungen nach feststellbaren Standards vorzunehmen Aktion zur Durchsetzung einer Ausschüttung, wenn er der Entscheidung eines Treuhänders nicht zustimmt.

Nicht alle Trusts werden jedoch von nicht begünstigten Treuhändern kontrolliert. Wenn ein Begünstigter der einzige Treuhänder ist, können die Zuschussempfänger auch Schutzklauseln verwenden, um eine andere Schutzstufe bereitzustellen.

Beispielsweise verbieten Spendthrift-Klauseln typischerweise, dass der Begünstigte einem Dritten Treuhandvermögen oder Einkommen verspricht oder zuweist. Dies kann einen Schutz vor Gläubigern bieten, da es jedermann untersagt, die Vermögenswerte vor dem Begünstigten zu erhalten. Die Gesetze der Bundesstaaten variieren und es ist am besten, in bestimmten Situationen rechtliche Anweisungen einzuholen.

Beachten Sie, dass Vermögensschutz oder Schutzklauseln nicht notwendigerweise In einigen Situationen können Gerichte auf Trusts zugreifen, um beispielsweise Kindergeld, Unterhaltszahlungen und Steuerzahlungen zu leisten.

Der Schutz von Vermögenswerten kann nur vor der Verteilung von Vermögenswerten erfolgen, nicht danach. Sobald der Empfänger Vermögenswerte erhält, kann der Trust nicht mehr kontrollieren, wie er verwendet wird.

Das Fazit lautet: Wenn Sie sich in einer Situation befinden, in der Ihr unmittelbar bevorstehender Tod dazu führen würde, dass Ihre Erben beträchtliche Vermögenswerte erhalten, sollten Sie zumindest ein Vertrauen in Betracht ziehen und möglicherweise mit einem Anwalt sprechen.

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