Rentenpläne und drei weitere Rentenstrategien für Selbständige |

Sind Sie freiberuflich tätig? Vielleicht besitzen Sie und führen Sie Ihr eigenes Zimmereigeschäft oder Mondschein als Gärtner an den Wochenenden. Was auch immer Sie tun, ob Sie Teilzeit, selbstständiger Unternehmer, klein oder im Allgemeinen selbstständig in irgendeiner Eigenschaft sind, sind Sie höchstwahrscheinlich berechtigt, sich in einen der vielen selbständigen Pensionspläne einzuschreiben, die enorme Steuervorteile bieten. Einer der vielen Vorteile einer Selbstständigkeit ist, dass Ihnen mehr Pensionspläne zur Verfügung stehen als den meisten Steuerzahlern. Zusätzlich zu der Standardwahl von traditionellen IRA vs. Roth IRA, haben Sie vier weitere Pläne zur Auswahl:

1) Einfache Individuelle Pensionskonto (IRA) Vereinfachte Mitarbeitervorsorge (SEP) Plan

3) Solo 401 (k) Plan

4) Personal Defined Benefit Plan

Wenn Sie keine Angestellten (außer Ihrem Ehepartner) haben, dann müssen Sie das Beitragslimit des Plans in Betracht ziehen. Natürlich, wenn Sie Mitarbeiter haben, können Sie mit einem Finanzplaner sprechen, der Sie bei den subtileren Unterschieden zwischen den Plänen unterstützt und Ihnen hilft, das Beste für Ihr Unternehmen zu finden.

Ansonsten funktioniert jeder der Pensionspläne im Allgemeinen gleich Weg. Beiträge, die an den Plan geleistet werden, sind steuerlich absetzbar, und Ihre Investitionen werden steuerfrei, bis Sie mit dem Ausstieg aus dem Plan beginnen. Nun, da wir die Grundlagen behandelt haben, schauen wir uns Ihre Optionen genauer an.

Option 1: EINFACHES Individual Retirement Account (IRA)

Bestens geeignet für: Jüngere, die lange Zeit ihr Nestei wachsen lassen; Menschen, die weniger als 72.709 US-Dollar an Nettoselbstständigkeit verdienen; Personen, die einen einfach zu verwaltenden Fonds wünschen.

Ja, ein EINFACHER IRA ist sehr einfach, aber sein Name ist eigentlich ein Akronym für Sparanreiz-Match-Plan für Angestellte. Es wurde für einen kleinen Arbeitgeber mit maximal 100 Mitarbeitern entwickelt, der für das vorangegangene Kalenderjahr 5.000 Dollar oder mehr verdient hat. Der Plan eignet sich aber auch für viel kleinere Firmen mit nur 10 Personen oder auch nur für eine Ein-Mann-Show. Es ist einfach und kostengünstig einzurichten, ohne jährliche Berichtspflichten.

Mit einer EINFACHEN IRA können Sie (für 2010) 100% Ihres Nettoeinkommens, bis zu $ ​​11.500 (oder wenn Sie 50 Jahre oder älter sind, beitragen zu $ 14.000). Sobald Sie dem Plan Geld hinzugefügt haben, haben Sie alle Investitionsmöglichkeiten einer traditionellen IRA, Obwohl Sie möglicherweise die Gesamtheit Ihrer Nettoeinkünfte für das Jahr socken können, wenn Sie irgendwelche Zweifel haben, dass Sie sein werden in der Lage, Ihre Hand aus der Keksdose zu halten, sollten Sie den maximalen Beitrag nicht leisten. Wie bei allen Pensionsplänen gibt es Strafen für vorzeitige Abhebungen, aber im Fall der EINFACHEN IRA können die Konsequenzen größer sein. Wenn Sie innerhalb von zwei Jahren nach Beginn des Plans einen Vorbezug vornehmen, werden Sie mit einer Strafe von 25% belegt. Nach den ersten zwei Jahren werden die Strafen wieder auf die Standard 10% zurückgesetzt.

Option 2: Vereinfachter Personalrentenplan (SEP)

Am besten geeignet für: Personen, die mehr als $ 72.709 Nettogehalt verdienen; Personen, die einen einfach zu verwaltenden Fonds wünschen.

Wenn Ihr Einkommen aus selbständiger Tätigkeit mehr als $ 72.709 beträgt, ist eine SEP eine gute Wahl. Wenn Sie neu angestellt sind, ist es eine noch bessere Option. Warum? Weil ein SEP Ihnen erlaubt, größere Beiträge zu leisten und Ihren Rentenplan anzustoßen.

# - ad_banner_2- # Wenn Sie sich selbständig machen, ist ein SEP eine gute Wahl. Nach dem Öffnen eines SEP können Sie später zu einer robusteren Option wie einem leistungsorientierten Plan oder zu einer selbstständigen Arbeit 401 (k) wechseln. Wie bei dem oben erwähnten Plan ist die größte Verlockung eines SEP, wie sein Name sagt: Es ist einfach. Das IRS behandelt ein SEP so, als wäre es ein IRA, was bedeutet, dass der Papierkram minimal ist. Ein weiterer Bonus: Keine Steuererklärung erforderlich.

Jährliche Beiträge zu einer SEP sind Ermessensspielräume; Wenn du ein Jahr lang um Geld barst und zurückzahlen musst, kannst du das tun. Darüber hinaus sind die SEP-Beitragsgrenzen relativ hoch. Für das Jahr 2010 können Sie 25% Ihres Nettoeinkommens aus selbständiger Tätigkeit mit bis zu 49.000 US-Dollar beitragen - was für die meisten Menschen ausreichend ist.

Da ein SEP Ihnen ermöglicht, größere Beiträge zu leisten, effektiv Ihre Altersvorsorge zu starten, ist es eine gute Wahl für Einzelpersonen, die mehr als 72.709 $ machen. Warum $ 72.709? Das ist das Break-Even-Einkommen für einen einfachen Plan gegenüber SEP-Plan. Eine Person, die ein Netto-Selbstständigeneinkommen von 72.709 $ macht, kann 13.514 $ in ihren Rentenplan mit einem der beiden Pläne einzahlen (nach Zahlung der Selbstständigensteuer und "übereinstimmenden" Beiträgen). Wenn Sie also weniger als diesen Betrag verdienen, können Sie mit einem EINFACHEN Plan die höchsten Beiträge leisten. wenn Sie mehr verdienen, wird ein SEP-Plan die höchste erlauben.

Option 3: Selbstständig 401 (k)

Am besten geeignet für: Geschäftsinhaber ohne Angestellte (außer ihrem Ehepartner); Personen, die nach hohen Beitragslimits suchen.

Auch als Solo 401 (k) bekannt, erfordert diese Alternative mehr Papierkram und ist teurer einzurichten als die beiden vorherigen Optionen. Dieser Plan ist auf selbstständige Unternehmer beschränkt, die keinen anderen Arbeitnehmer als einen Ehepartner haben. Der große Vorteil: Sie erhalten zwei Beiträge - einen als Mitarbeiter und einen als Arbeitgeber. Das Ergebnis ist ein Gesamtbeitragslimit von 49.000 $.

Option 4: Personal Defined-Benefit Plan.

Am besten geeignet für: Selbständige, die sich dem Ruhestand nähern; aggressive Sparer, die jährlich über 80.000 Dollar beisteuern werden.

Im Vergleich zu einem SEP oder Solo 401 (k) ist ein leistungsorientierter Plan die turbogeladene Rentenalternative. Mit ihm können Sie Hunderttausende Dollar von Steuern schützen. Arbeitgeber können maximal $ 195.000 pro Jahr einsparen, was einen leistungsorientierten Plan zu einer guten Wahl für hochbezahlte Menschen macht, die nebenbei erhebliche Geldbeträge machen.

Das Beitragslimit für diesen Plan ist etwas anders als bei den anderen; Einzelpersonen können 100% ihres durchschnittlichen Selbstständigeneinkommens für ihre höchsten drei aufeinander folgenden Kalenderjahre, bis zu $ ​​195.000, beisteuern.

Von allen Optionen bietet der persönliche leistungsorientierte Plan das größte Potenzial für steuergestütztes Wachstum. Der Nachteil ist, dass es auch die teuerste Option ist und besonders komplex ist. IRS-Regeln verlangen, dass Sie die Dienste eines vollwertigen Versicherungsmathematikers beibehalten, um den Plan einzurichten, was zusätzliche Kosten verursacht. Darüber hinaus erfordert der Plan erhebliche jährliche Schreib- und Steuereinreichungen, die jährliche Gebühren verursachen.

Mit einem persönlichen leistungsorientierten Plan zielen Sie auf ein gewünschtes Renteneinkommen ab und sparen dann aggressiv, um dorthin zu gelangen. Wenn Sie diesen Plan erstellen, müssen Sie festlegen, wie viel Einkommen für Sie nach Ihrer Pensionierung entstehen wird. Von diesem Zeitpunkt an musst du genug Geld beitragen, um dieses Ziel zu erreichen. Dies bedeutet, dass Sie abhängig von der Struktur des Plans möglicherweise Beiträge in Jahren leisten müssen, in denen Ihr Einkommen aus selbstständiger Tätigkeit nachläuft.

Wenn Sie jedoch Glück haben, können Sie bis zu sechs Personen nebenbei verdienen, dann ist der leistungsorientierte Plan der richtige Weg.

Denken Sie daran, es ist immer wichtig, sich mit einem Steuerberater oder Finanzplaner zu treffen, bevor Sie wichtige Entscheidungen in Bezug auf Ihr hart verdientes Nest Ei treffen.