Von der Basisnummer bis zur Finanzplanung |

Es gibt einige gute Gründe, dass Sie formale finanzielle Projektionen benötigen könnten. Der beste Grund ist, den Cashflow besser planen zu können. Ich habe über die Cashflow-Fallen im vorherigen Kapitel geschrieben; Sich dessen bewusst zu sein, ist besser als nicht, aber mit Standard-Finanzprojektionen können Sie Ihre Umsatzprognose, Ausgabenbudgets und Ausgangsposition nehmen und mit ein paar vernünftigen Annahmen können Sie Ihr Geld projektieren. Dies erfordert jedoch Standardfinanzprojektionen. Der Cashflow ist wie die Verbindung zwischen Ihrem Einkommen und Ihren Salden. Siehe Abbildung oben.

GAAP

Sie können auf die Abkürzung GAAP (Generally Accepted Accounting Principles) stoßen. Alles in diesem Abschnitt ist nach GAAP.

Wenn Sie die grundlegenden Zahlen getan haben, sind Sie schon mehr als die Hälfte des Weg dorthin. Sie haben bereits Ihre zukünftigen Umsätze, Umsatzkosten und Betriebskosten geschätzt. Sie stehen einer Proforma-Gewinn- und Verlustrechnung sehr nahe. Fügen Sie einfach Projektionen für Zinsen und Steuern hinzu, und Sie haben das erledigt.

Von dort wollen Sie Ihre Bilanzen projizieren. Was wird mit Kapital, Vermögenswerten und Verbindlichkeiten passieren? Wenn Sie Ihre Anfangssalden so einrichten können, dass sie mit Ihren geschätzten Schätzungen zum Anfang des Plans übereinstimmen, dann werden Sie durch einige rollierende Annahmen direkt von dort zu Bargeld gelangen.

Tatsächlich ist meine bevorzugte Vorgehensweise, diese Schätzungen zu ändern, und Verwalten Sie Zahlen im Cashflow und verwenden Sie diese Änderungen, um automatisch die Bilanz zu erstellen. Ich werde Ihnen in diesem Abschnitt zeigen, wie Sie das genau machen.

Einkommen vs. Gleichgewicht vs. Cash

Eine Gewinn- und Verlustrechnung (auch Profit and Loss genannt) zeigt Ihre Geschäftsentwicklung über einen definierten Zeitraum (normalerweise ein Monat oder ein Jahr). Dies ist der Umsatz abzüglich der Kosten abzüglich der Ausgaben, was den Gewinnen entspricht. Eine Bilanz hingegen zeigt Ihre finanzielle Position zu einem bestimmten Zeitpunkt (normalerweise am Ende des Monats oder am Ende des Jahres). Dies sind Vermögenswerte, Verbindlichkeiten und Kapital. Vermögenswerte müssen immer gleich dem Kapital (auch Eigenkapital genannt) und den Verbindlichkeiten sein. Der Cashflow fasst die anderen beiden zusammen. In der Gewinn- und Verlustrechnung werden nicht alle erhaltenen Beträge oder Ausgaben ausgewiesen, und nicht alle Beträge erscheinen in der Bilanz. Der Cashflow verbindet die beiden. Und, viel wichtiger, zeigt, woher das Geld kommt und wohin es geht.

Inzwischen gibt es einige Standardkonventionen für die Art und Weise, wie diese verschiedenen Aussagen miteinander verknüpft sind. Dies gilt in GAAP, in Excel, in Lotus 1-2-3, wenn Sie es richtig machen, und automatisch in Business Plan Pro.

• Ihre Umsatzprognose sollte Umsatz und Umsatzkosten anzeigen. In der Umsatzprognose werden dieselben Nummern verwendet wie in der Gewinn- und Verlustrechnung.
• Wie beim Verkauf sollten Sie normalerweise eine eigene Personal-Tabelle haben, aber die Zahlen in dieser Tabelle sollten die gleichen Nummern sein Diese erscheinen für die Personalkosten in Ihrer Gewinn- und Verlusttabelle.
• Ihre Gewinn- und Verlusttabelle sollte die gleichen Nummern wie die Umsatz- und Personalplantabelle in den entsprechenden Bereichen aufweisen. Es sollte auch Zinsausgaben als logische Widerspiegelung von Zinssätzen und Schuldenbilanzen zeigen.
• Ihr Cashflow muss Ihren Gewinn und Verlust widerspiegeln, plus Änderungen der Bilanzpositionen und nicht zahlungswirksame Aufwendungen wie Abschreibungen auf den Gewinn und Verlust. Die Veränderungen in der Bilanz sind kritisch. Zum Beispiel, wenn Sie Geld leihen, hat es keinen Einfluss auf den Gewinn oder Verlust (mit Ausnahme der Zinsaufwendungen später), aber es macht einen großen Unterschied zu Ihrem Girokonto.
• Die Bilanz muss den Gewinn und Verlust und Cash Flow.
• Ihre Geschäftskennzahlen sollten automatisch berechnet werden, basierend auf den Zahlen in Umsatz, Gewinn und Verlust, Personal, Cashflow und Bilanz.